附件一、中国移动全面预算管理系统功能需求目录1.术语与定义 (1)1.1.术语和定义 (1)1.2.符号与速略语 (1)2.总体说明 (1)2.1.全面预算管理系统建设目标 (1)2.2.全面预算管理系统建设原则 (2)3.全面预算管理系统总体定位和架构 (3)3.1.全面预算管理对系统支撑的需求 (3)3.2.全面预算管理系统在财务系统整体架构中的总体定位 (4)3.3.系统体系架构 (5)3.4.系统总体功能架构 (6)4.详细功能需求 (9)4.1.预算管理 (10)4.1.1.年度预算编制 (10)4.1.2.年度预算编制审批 (14)4.1.3.年度预算审核 (15)4.1.4.集团下达预算 (16)4.1.5.省公司对责任单位分解预算 (16)4.1.6.下达责任单位预算 (17)4.1.7.责任单位对部门分解预算 (18)4.1.8.下达业务部门预算 (18)4.1.9.季度预算编制 (19)4.1.10.日常项目预算申报 (21)4.1.11.日常项目预算申报审批 (31)4.1.12.日常项目预算调整 (33)4.1.13.日常项目预算调整审批 (38)4.1.14.日常费用预算申报 (41)4.1.15.日常费用预算调整 (48)4.1.16.日常成本预算汇总 (54)4.1.17.日常资金预算汇总 (56)4.1.18.实际成本数据补录 (59)4.1.19.历史数据积累（可选） (63)4.2.查询分析 (65)4.2.1.多维查询 (65)4.2.2.报表分析 (66)4.3.个人工作台（可选） (74)4.4.预算控制逻辑 (77)4.4.1.项目预算申报 (77)4.4.2.合同签订 (77)4.4.3.员工报帐 (79)4.4.4.供应商报帐 (80)4.5.系统管理 (81)4.5.1.工作流管理 (81)4.5.2.权限管理 (84)4.5.3.数据字典维护 (86)4.5.4.预算帐套（可选） (93)4.5.5.实际发生额 (95)4.5.6.映射管理 (95)4.5.7.模版维护 (96)4.5.8.预算控制策略 (97)4.5.9.单据附件管理 (99)4.5.10.系统维护 (100)5.接口管理功能需求 (101)5.1.全面预算管理系统接口集成需求整体描述 (101)5.2.全面预算管理系统接口集成详细需求 (103)5.2.1.与统一信息平台（OA/Portal）系统接口功能需求 (104)5.2.2.与合同管理系统接口功能需求 (107)5.2.3.与集中报账平台接口功能需求 (111)5.2.4.与ERP核心系统接口功能需求 (115)5.2.5.与综合分析系统IBAS系统接口功能需求 (116)5.2.6.与投资管理系统接口功能需求（可选） (117)5.2.7.与集团预算管理系统接口功能需求 (118)5.2.8.与其它业务系统接口功能需求（可选） (118)6.集团总部补充需求 (119)6.1.1.预算编制流程 (119)6.1.2.预算/预测审批流程 (121)6.2.汇总 (121)6.3.调整 (121)6.4.分析/监控 (122)6.5.预算执行评价 (122)1.术语与定义1.1.术语和定义1.2.符号与缩略语2.总体说明2.1.全面预算管理系统建设目标全面预算管理系统建设的总体目标是搭建以业务项目为核心的全面预算管理系统，构建业务财务一体化管控体系，建立完整的涵盖预算编制与预算管控相关业务流程的信息系统支撑，从而提升全面预算管理组织运作的有效性，具体目标如下：●规范全面预算管理配套IT系统建设●将全面统一的全面预算管理业务规范固化在统一的系统规范中●利用信息化手段真正实现全面预算的闭环管理●以信息化整合财务资源、高效支撑财务运作，提升财务服务效率/质量●实现业务运作与财务监控环节间的有效集成及业务财务信息共享2.2.全面预算管理系统建设原则为保证各省、自治区、直辖市公司（以下简称“省公司”）层面全面预算管理相关系统建设的顺利进行，全面预算管理相关系统建设遵循以下原则：●规范性系统建设应统一规范，满足业务需求、提升业务绩效，提高业务自动化、改进工作效率，保证数据质量的提升，保障决策的准确性，保证更安全、更可靠的业务信息，形成面向业务的IT组织和管控体系；●前瞻性系统建设符合总体目标战略，融合行业最佳实践，应用先进、开放、经市场证明的成熟技术体系，在IT架构的各组成部分尽可能使用业界公开标准；●易用性系统业务开发快速简便，系统易学习、易操作、易维护；供应商和平台数量最小化；IT架构层次简单、高效实用；●灵活性系统能适应不同的业务环境，系统应用业务可配置、可扩展、可管理，IT架构层次化、组件化，灵活的配置数据参数化，系统数据模块化、模型可扩充；●整合性IT资源集成整合（信息/模块/功能资源），IT技术集成整合（界面/信息/流程/应用集成）●安全性系统运行数据安全，接口集成安全；3.全面预算管理系统总体定位和架构3.1.全面预算管理对系统支撑的需求全面预算管理的重点业务分为年度预算管理及日常预算管理两个部分，年度预算管理的重点是年度预算的编制，包括运营支出/运营收入/资本开支/资金收入/资金支出；日常预算管理的重点运营支出预算。
全面预算管理系统利用信息技术的手段，设计全面预算管理系统的核心理念：以业务计划项目预算管理为核心，通过项目活动管理将企业全面预算管理的控制能力渗透至企业经营各个环节；通过业务与财务的协同管理，将财务会计流程与经济业务流程有机地融合，用事前的业务计划预算来控制业务和财务活动的发生和执行，并自动实现账务处理。
具体全面预算管理业务对系统支撑需求如下图所示：图3.1-1 全面预算管理业务对系统支撑需求图全面预算管理实现的业务财务一体化模式体系涵盖的业务包括：年度预算管理、日常项目预算管理、合同管理、结算管理、付款管理、核算信息管理六个部分，重点关注以下环节：●在全面预算管理的思路和目标框架下，进行年度预算的编制、分解、审批、调整、下达流程，并进行预算的分析及考核管理；●在全面预算管理的框架下，在已编制好的年度预算大盘子内进行日常业务项目活动的开展，日常执行、调整、分析与考核。
以基于业务活动的运营开支、资本开支管理、成本核算为主要的信息来源，作为预算执行过程中控制的基础和重心。
按照预算编制中对业务活动各维度控制并归集统计的要求，制定明细的业务活动类型以及业务与业务活动分类对照关系，并基于明细的业务活动类型等各种维度进行项目活动的申报，确保业务活动申报的准确性。
●通过年度预算大盘子来控制每项活动的申报（包括具体的业务计划类活动和常规类的活动），通过申报的业务计划预算项目总额来控制活动的进行与预算执行包括签订合同、付款等。
●项目活动的结算管理可分为付现和非付现两类。
非付现业务基于申报的活动明细类别进行成本的待摊与计提。
需付现业务包括有合同的活动（工程建设、采购、宣传广告等）、无合同活动（员工报销、借款、公司资源申领等）。
其中有项目的合同通过申报的项目活动来控制合同管理（合同签订与执行），具体表现为在合同起草时，合同内容与项目活动关联，按照活动明细类别分拆合同总金额，从而进行活动预算控制。
通过签订的合同控制付款管理（供应商付款），具体表现为供应商付款申请时审批的内容，需严格按照合同付款条款的内容、合同付款进度进行审批。
无合同活动（如员工报账）直接由活动控制，具体体现在员工报账的项目/内容需要与具体活动进行关联，按照活动明细类别分拆明细报账项目，从而进行基于活动的预算控制。
●系统可自动进行核算信息归集整理，在系统内实现预算科目与会计科目的映射关系。
3.2.全面预算管理系统在财务系统整体架构中的总体定位全面预算管理系统在财务管理系统整体应用架构中位于业务应用层，其满足对公司全面业务预算及财务预算的编制/管控/分析等业务需求，作为财务控制功能中的一个应用系统，全面预算管理系统在财务系统整体架构中的定位关系如下图所示：金融系统现金模块目标建设系统规划、在建系统财务系统范畴系统功能图3.2-1 全面预算管理系统在财务管理整体应用架构中定位关系图* 参考《中国移动财务系统规划》3.3. 系统体系架构根据《中国移动全面预算管理业务规范》中对全面预算管理业务管理需求，全面预算管理系统包括两个应用，年度预算管理、日常项目预算管理，两个应用在整个财务系统体系架构中处于业务应用层面。
作为财务管理系统体系架构的一部分，全面预算管理系统与已建成或将建设的多个财务系统以及其他业务系统都存在数据的交互关系。
系统整体体系架构如下：预算管理系统合同管理系统合同起草签订统一报账平台报账项目预算项目预算综合分析系统IBAS年度预算管理项目预算管理业务预算申报月度预算管理审批/调整年度预算管理预算编制录入分解调整下达审批年度预算控制用户返回待办信息OA/统一信息平台信息信息审批流/日常预算管控ERP ERP 接口平台核心系统/摊提会计科目实际发生数控制合同信息合同控制控制成本信息成本信息发票/付款信息财务系统范畴财务外围系统图3.3-1 全面预算管理系统体系架构图3.4. 系统总体功能架构图3.4-1 全面预算管理系统总体功能架构图如图所示，全面预算管理系统功能架构主要包括：预算管理功能、查询统计功能、系统管理功能、接口管理等几个层面，如下表：4.详细功能需求根据全面预算管理业务对系统支撑的需求，结合全面预算管理系统在财务管理系统体系中的整体定位，预算管理的系统处理流程如下：预算编制、申报和占用等信息通过全面预算管理系统采集和传递，计算出预算可用资源供业务处理时进行控制，在合同管理系统、报账平台等系统处理业务时要调用全面预算管理系统的可用资源对其进行控制，并把已占用/释放资源信息及时传递到全面预算管理系统，更新预算可用资源。
全面预算管理系统详细功能架构如下图所示：图4-1 全面预算管理系统详细功能架构图4.1.预算管理4.1.1.年度预算编制[业务定义]预算责任中心（各业务部门）用户在本窗口输入年度预算信息，预算信息录入表单分多个种类，如收入预算、费用预算、现金流量预算和资产负债预算等，每类又有多张表单。
适用于业务规范中的年度预算编制流程。
●方案一：省公司、地市公司、业务部门（可选）填制集团统一下发的预算模版；●方案二：省公司、地市公司、业务部门（可选）填制业务计划模版，系统根据集团与省公司的预算科目对应关系和集团与省公司的业务活动对应关系转换成集团统一下发的预算模版的数据。
[业务要素]集团统一预算模版、业务计划模版。
两套模版的表单样式、内容及表间计算逻辑关系请参考业务规范及附件。
年度预算表单分类：[功能要求]●分别提供年度预算模版、业务计划模版；●对于业务计划模版，系统根据集团与省公司的预算科目对应关系和集团与省公司的业务活动对应关系转换成年度预算模版的数据；●年度预算模版中的历史数据，财务部分的实际数据可通过从ERP系统导入，业务部分的实际数据需要手工录入；●省公司、各地市、业务部门可通过进入用户所属的组织及权限显示和填制不同的模版及数据；可根据部门职责列示需要填写的模板，如市场部门编制业务和收入预算；●表单应区分填写的级次，省公司汇总各地市填写的信息，地市公司汇总业务部门的信息；●区分必填区域和选择填写区域区域；●表单可隐藏窗格；●支持自定义表单功能，可以根据业务需求或录入习惯灵活定义表单；●可提供多种方式来简化数据输入，以及按照一定规则进行数据的汇总和分配；●提供灵活的编辑功能，如复制、粘贴、复制行功能；●可以添加对某一个单元格进行解释的文本信息；●可针对某个预算数据表单添加附件，用于支持后续审批时，对具体项目相关信息进行获取；●各模版可定义表间计算逻辑关系；●提供导入导出到Excel文件的功能；●可自定义审批工作流；●预算数据表单有版本控制；●新版本可完全手工录入形成，也可通过之前某个版本“另存为”形成。