④内部公开 请勿外传
P21
财务共享服务中心适用性分析
企业达到一定的规模，分支机构 众多,需要解决集团内部共性财务 机构重复建设且运行成本与效率 失衡的问题。 企业经营相对单一，在多 元化经营企业中，因核算准则 不同，可考虑按行业提供财务 共享服务，如果一家企业行业 众多而每个行业的单位又很少 ，则不适于推行财务共享服务 。
④内部公开 请勿外传
P6
共享中心五个关键要素---系统规划：小前台+大后台
选址 流程 组织 技术 服务 供应 商平 台
伙伴
资金结算 制度流程
费用报销 咨询服务
供货信息 对账结算
员工 服务 门户
财务知识中心 制度流程
经理人平台 咨询服务
服务
平台
业
务
管 理
系
统
订单 管理 销售 管理 服务 管理 项目 管理 市场 管理
自 助 服 务 门 户
财务服务
HR服务
……
共享服务门户，可实现碎片化处理，降低用户使用难度，为员工提供更为 便捷的服务！
④内部公开 请勿外传
P12
财务共享中心---“总账工作台”，财务核算多组织批量操作
个人费用工作台 记账中心 付款单处理 费用任务池 结账中心
1、跨组织批量的高效处理 2、互联网时代的用户体验 多系统多组织的结账中心
重庆 70 70 90 90 95 ④内部公开 请勿外传 76.3
南京 80 50 90 90 80 73.5
P4
共享中心五个关键要素---共享中心流程再造
选址 流程 组织 技术 服务
各分支机构业务处 理存在差异
高
当地处理
客 户 紧 密 度
共享流程
财务共享服务中心 业务处理标准统一
低 共性
流程共性
化记账，提高财务效率
左侧任务池 按处理中与 处理完及各 费用单据多 级次分类
④内部公开 请勿外传
P14
财务共享中心---“出纳工作台”，一站式工作中心
关键功能 角色覆盖： •出纳人员 业务覆盖： •本月资金状况分析 •待处理业务统计入 口 •银行日记账日余额 分布 •常用功能入口
有权限操作的组织，切换方便 选定组织的资金收支结余状况 待处理收付业务
综合核算组
项目经理 资产工程会计 存货物流会计
收入核算组
项目经理 直销收入 分销收入
资金结算组
项目经理 收款专员 付款专员
费用核算
对于财务共享服务中心所涵盖的职能范围进行内部组织设计，包括架构、关键岗位、职责、绩效考核等， 财务共享服务中心本身的架构设计通常以职能作为主线，以流程、产品和地域作为补充。
战略财务

财务活动向业务部门延伸 提供财务分析和预算管理经营决 策支持服务
业务财务
沟通反馈

服务支持 为财务人员提供发展机会 合理化利用资源
集中化标准化端对端的流程管理 低成本高效率的为全公司提供财 务服务
财务共享服务
确保财务部门和财务人员的高绩效，鼓励公司内部虚拟财务组织形成 利用先进的技术信息支持财务服务的效率和有效性
④内部公开 请勿外传
P3
共享中心五个关键要素---共享中心选址考察
选址 流程 组织 技术 服务
评判方向 评判标准 人力资源
专业技能
城市环境因素
基础设施
房产价格 自然环境 电信成本
公司内部因素
经济环境
政治经济 环境稳定 发展前景 政策优惠 交通便利
益阳 20 95 70 40 95 55.8 长沙 80 80 90 75 80 81.0
④内部公开 请勿外传
P2
财务共享服务中心是财务运作模式的全方位改变
国际先进财务管理正向战略决策支持、核算共享服务与业务支持的方向协同发展，并形成财务管理专业化、财务核算集中 化、财务业务一体化的格局与趋势。
财务管理 创造组织发展的有利环境
牵头计划和业绩管理 自己管理和资本运作 为高层就公司战略及实施提供 高价值战略决策支持
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P16
财务共享中心---“报表工作台”, 集团报表数据批量处理
BEFORE
报表序时簿只能看到当前登录组织的报表 报表编辑窗口只能打开、编辑一张报表
报表序时簿可以看到多个组织的报表 报表编辑窗口可以打开、编辑多张报表
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P17
任务管理平台---促进共享服务，改善人员绩效
业务规模
服务范围
服务质量
服务成本
教育水平
具体指标
业务规模 财务业务 量源自未来服务 对象范围 提供服务 流程范围
集中度 及时性 当前财务
服务质量 人力成本 可获得性
当前人工 成本 当前每笔 交易成本
电信质量
运作水平
项目
人才教育 运营成本 基础设施 经济环境 招商政策 综合得分
权重 40% 30% 15% 10% 5% 100%
付款确认\核对
（应付）财务审核 发票管理 期末处理 绩效统计
日常业务
批量折旧 报表查询 期末处理
记账中心
对账中心 关账中心 账表查询 绩效统计
影像 任务管理平台 企业建模平台
影像系统
影像与EAS接口
影像与任务平台接口
光学识别
服务协议
任务处理
任务分配
流程监控
服务分析与监控
运营分析报告
多组织
流程引擎
预警平台
特性
流程设计的原则：先统一再分析，效率和控制之间的平衡
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P5
共享中心五个关键要素---共享中心组织设置
财务共享服务中心
跨 流 程 组 运营支撑组
项目经理 运营管理主管 综合管理岗 票据扫描员 选址 流程 组织 技术 服务
单据档案组
项目经理 票据归档员
费用核算组 单 流 程 组
项目经理 费用审核
财务
费用报销 账务处理 财务分析
影像系统 资金管理 风险预警
数据集成 收入确认 资产管理
银企互联 合并报表
共享
业务 处理 平台
档案管理
共享中心运营管理平台
质量管理
时效管理
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绩效管理
P7
共享中心五个关键要素---通过随机分配机制，强化管控
选址 流程
组织 技术 服务
• • •
工作效率 服务质量
•
•
工作能力
• • • •
执行能力 沟通能力 系统操作能力 团队合作精神 财务基础知识 学习能力
服务等级/标准2
服务等级/标准2
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P8
目录
财务共享五个关键要素 金蝶财务共享产品解决方案 大家关心的几个财务共享问题
④内部公开 请勿外传
P9
金蝶共享服务中心业务蓝图
门户（自助服务门户）
④内部公开 请勿外传
P22
财务共享服务模式下组织职能划分
集团财务部
• 具有预算管理、财务分析、风险控 制、资产管理、资金管理的总部财务 职能 • 对财务共享服务中心提供指导及风 险控制
财务共享服务中心 • 从会计核算、报告、 资金结算三个方面提 供服务
通过签订“服务水平协议”来规范共享 中心、业务部门、财务部门的职责。组 织变革使财务管理更关注战略和业务
1、任务驱动的工作方式 2、灵活的任务分配规则 3、集成影像的快速审核 为结账过程提供更为流畅的 1、仪表盘风格，清晰掌握记账动态 碎片化的员工自助服务 操作体验 2、跨组织多系统的记账处理
④内部公开 请勿外传
P13
财务共享中心---“费用工作台”，审核任务自动推送
费用审核工作台
应用场景
– 一个费用会计每天负责集团多家 公司费用单据的合规性审核
业务发生
信息采集
申请审批
审批系统
信息传递
业务审核
会计核算
信息归档
条形码能够定位 票据位置
网络界面、电子邮件、 短消息及时通知处理或 使员工了解审批和处理 状态
会计核算岗 在系统中完 成审核
票据归档岗打印 记账凭证并和票 据相匹配，装订 成册
④内部公开 请勿外传
P11
自助服务门户---碎片化处理为员工提供更便捷的服务
财务审核岗选择任务后进行 处理（查看影像、审核单据 、填写审核意见）
右侧任务列表是系统按既定规 则每分钟自动推送的任务
功能特性
– – – 依赖影像系统及其接口 费用会计不分组织，按业务类型 完成系统按规则自动推送的任务 费用会计按工作量与任务完成质 量考核
应用价值
– 报销流程审批时间缩短，员工很
快收款集中支付效率提升，自动
6
付款
7
EAS入账 记 账 凭 证
接 口
付款凭证 银行回单
实 2 物 原始单据 流
3
单据扫描 影像扫描系统
8
归档
④内部公开 请勿外传
P19
目录
财务共享五个关键要素 金蝶财务共享产品解决方案 大家关心的几个财务共享问题
④内部公开 请勿外传
P20
共享服务中心的几种模式
从共享服务中心组织者的角度理解
一般为企业集团自建，共享服务中心 发展成熟，可以独立运作，盈利的目 标比重加大，兼有1和2特点。
财务共享服务中心 适用性分析
每个分支机构的财务事务能
够按统一的规则和流程 处理，可复制可批量处理。
总部有集中财务管理的 需求，要求强化分支机构 管控。
企业对风险管理的要求 较高，追求流程的科学、标 准化以及制度的强力执行。
•
运营控制型集团企业的适用性最高，财务控制型、战略控制型集团企业可选择标准化程度高的业务实施。