(1)报销费用必须取得合理、真实、合法的发票. 除国家机关、行政事业单位开出的收据可报 销外.
(2)发票必须加盖对方单位的发票专用章；字 迹、印章清晰，内容真实正确。加油费发票 不要写私人汽车牌号。
(3)发票抬头：深圳市贝斯达医疗器械有限公司 (4)原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无 法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替， 发票背面须有部门负责人签字
4、请用胶水粘贴，不可用订书针装订。 5、提高审单人员工作效率，加快报销资金周转。
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
• 1、粘贴前将票据上面所有的钉书针，回形针，夹 子等外在的东西全部去掉。
• 2、票据分类，加油票，的士票，火车票，汽车票， 住宿票，餐饮票等，都要分好类别。
• 3、把需要在票据上注明的内容在空白处注明（如 住宿票备注，车票的出发地与目的地，其它情况等）
费用报销及粘贴规范
财务部
目录
一、报销管理规定 二、正确填写报销凭证 三、报销凭证票据粘贴方法 四、常见错误 五、我们的目的
一、报销管理规定
1、参考差旅费报销管理制度（这里挑出一些容易 犯错的地方讲解）
(1)无实际住宿发票用其他票或非出差地点住宿票 充抵的一律不予报销(取销原补贴用其他票充抵 按80%报销的规定)
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
• 《费用报销明细表》
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
差旅费报销填写《差旅费报销单》
xx省xx市xx医院装机，机型 主队随队写上，维修，培训 等（务必填写清楚事由）
写明起始日期与地点 （日期不重叠）
如：1/1-1/10 公司-长沙 1/11-1/15 长沙-武汉
会计填
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
2、报销单的填写
1）必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得 使用圆珠笔铅笔填写。字迹工整，不得涂改 2）金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小 数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如 此，金额大小写填写一致，大写金额前要用 符号封口，大写栏后面为零的要写 “零”， 不能填各种符号或划掉，相关内容完整。
三、报销凭证票据粘贴方法（规定）
1、票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的 多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整 个单据平整、美观为准，以便财务部装订成册。
2、粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查 阅；按照发票种类纸张大小顺序进行粘贴，以此 是小-中-大。
3、大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票 据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。
小计与合 计都填上
必需签名
二、正确填制报销凭证：日常费用报销
3、日常费用的报销
1）除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 2）若一张报销单上有多个报销项目，如车费、餐费
等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清 楚； 3）如有额度，奖金，提成，补贴，和其它需要用替 代票代替报销的情况，报销项目按粘贴票据的性 质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等，备注 栏按实际情况用铅笔填写；如是拿替代发票报销， 请附上原印章清晰的收据。 4）单据及附件张数填写票据的总数量。
(5)运费及现场零星外购材料工具单笔金额在100元 (含)以上的必须提供正规发票(尽量取得增值税专 用发票）,外购材料办理入库手续附上入库单报销. 如确无法得到发票,由部门主管核实确认后用其他 正规发票报销.
(6)装机周期路途出差补贴包含在总计补贴中
(7)费用报销黑名单制度。
一、报销管理规定
• 2、票据管理规定
二、正确填制报销凭证：日常费用报销
费用报销单如图：
报粘贴票据性 质分类汇总分
行填写
必需填写
xx
xxxx xx xx
xx
餐饮费 快递费 办公用品费
过路费
xx xx xx
xx
8765.40
捌 柒 陆 伍 肆零
用铅笔填写实际内容： 额度，奖金，提成，补 贴，替代票或其它需注
明情况等
签名
会计填
会计填
必需正楷字体签名
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
3）填写《差旅费报销单》时，需填写详细行 程，并附上《费用报销明细表》（如图）。
4）出差期间因工作需要而发生的招待费、礼 品费、参观费、劳务费等需请示部门负责人 和总经理，报销时在发票背面注明原因并由 经手人签字，填写《费用报销单》报销。
5）出差期间发生的复印打字邮费等零星费用 凭发票（如金额小无法提供发票，凭盖章清 晰的收据）填写《费用报销单》报销。
(2)在外地出差当日乘火车出发时间为夜晚22:00以 后或凌晨0：00以后到达火车站8小时内再中途 转车的可按半天计算住宿补助（医院提供住宿的 不予此补助）.
(3)出差补贴中已含市内交通费(销售部门除外),不 予重复报销.
(4)高铁票必需要有部门领导签名确认.
一、报销管理规定
(4)凡当天中午12:00以后从公司出发的及当天返程 在18:00以前回到公司的,只给予报销半天出差补 贴.凡故意提前或滞留时间套取补助的,一经查出, 取消当日全部补贴并通报部门主管处理.
一、报销管理规定
3、报销时限
(1)当月费用当月报销，报销人长期出差在外地,当月 发生的费用,必须在下月30日前寄回公司部门文员按 流程报销.
(2)报销人已回到公司，必须回公司后7天内报销。 (3)如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材
料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，经 财务负责人和经理同意后方可延期，并注明最后报 销期限，对于没有结清借款余额的暂时不再办理借 支，如超过一个月不报帐，财务部门不予以报销， 并将从其工资中扣回借款.
一、报销管理规定

部门 领导 审核
3
会计 审核
4
财务 总监 审核
5
总经 理审 批
6
出纳 付款
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
1、差旅费的报销
1）差旅费报销填写《差旅费报销单》 差旅费报销范围：指因公外出办事所发 生的车船费（含飞机费用，下同）、住宿 费、市内交通补助费、伙食补助费等及其 他合理的零星开支等；出差期间与业务无 关的支出不予报销。
• 4、如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。 • 5、对于比粘贴单大的附件，应将超出部分按粘贴
单大小折叠在粘贴单内。
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）