合同货款回收管理制度

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一、总则

1．目的

为了规范货款回收，规避收取货款过程中手续不规范及货款未及时入账所造成的损失和产生的风险，特制定本制度。

2．适用范围

本制度适用于营销部人员货款回收工作。

二、责任人

责任业务员为合同收款工作的第一责任人，办事处经理负连带责任。营销部、外事人员负责对办事处收款工作的监督管理，协助责任人共同完成货款回款工作。

三、要求

1．业务员必须严格按照合同签订的付款方式执行，确实掌握收款期限，并随时注意客户的信用情况；经常与客户保持密切联系，了解客户的经营和支付能力，确保对方如期付款。对逾期付款的客户要全力催收，加快资金回笼，杜绝产生坏账等风险。禁止业务人员出于任何理由挪用客户支付的款项。

2．收取货款时，须认真审核客户开出的银行票据中我方的公司名称、账号、金额、时间等内容，如有不明之处及时与财务部门沟通，避免因错漏造成延误或损失。如因业务员工作不细心等自身失误造成损失的，业务员应及时向营销部外事如实反映情况，并承担由此造成的一切经济赔偿责任。

3．收款开出的收据的付款单位应与合同签订的需方单位名称一致。若实际付款单位与签订合同的需方单位不一致时，应由合同的需方单位和实际付款单位共同出具付款委托书（代付款人通过POS机刷卡方式付款的，可由代付款人出具代付款证明），收据上需注明出票人或付款人（具体见财务部相关管理制度）。

4．收据须字迹清楚、工整干净、无涂改痕迹。在出纳处交款时，由出纳发现大小写金额、收款方式等错误的，直接由出纳开具扣款单，在后续的账务处理中发现客户名称、工地名称等相关信息错误的，由相应的会计开具扣款单。

5．办事处应在收到货款之日起七天内将货款交公司财务入账，每月底前应将所有已收货款交公司财务入账，逾期未交入账的，公司视情况给予责任业务员和办事处经理100--500元/次的扣款，因未及时交款入账给公司造成损失的，由责任人承担。

6．办事处应于每月月底前将下月回款计划报表提交给营销部，营销部外事人员根

据回款计划报表督促、加强收款业务。销售责任业务员对所负责的客户赊欠货款承担工作责任，直至把货款收回为止。

四、退款规则

1．多收客户的货款在退款是须填制退款申请单，注明合同编号、客户名称、工地名称、原收款方式、退款方式、退款金额等。原则上“钱从哪里来退到哪里去”，即退款时的收款人和原款项的付款方应一致。

2．退款的收款人和合同需方不一致时，必须要有合同需方的退款委托书。如客户为单位的，委托书须客户盖章确认；如客户是个人的，委托书须个人签名确认。

3．不管以哪种方式退款，都必须取得经客户确认的收款收据。

财务部对转、退款有其他要求的，依照财务部要求办理。

五、附则

1．本制度修订权和解释权归营销部所有。

2．本制度自发布之日起实施。

（完）