目录
财务报销办法 ·································································· - 1 - 财务管理制度 ·································································· - 7 - 固定资产管理办法 ··························································· - 16 - 货币资金管理办法 ··························································· - 22 - 差旅费管理办法 ······························································ - 25 - 招标管理办法 ································································· - 32 - 合同管理办法 ································································· - 42 - 合同风险防范管理办法 ····················································· - 47 - 合同保密管理办法 ··························································· - 51 - 工程借款实施管理办法（暂行） ········································· - 56 -
财务报销办法
第一章总则
第一条为了严格执行财务制度，加强财务管理，规范费用报销程序，保证财务工作有序进行，特制定本办法。
第二章费用报销具体要求
第二条原始发票内容真实、合法、完整。
1.发票必须印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。
2.发票内容必须填写齐全，包括：付款单位的名称（即“”字样，必须由收款单位填写）、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额（含大小写金额）、填制日期、填制人姓名等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新填开。
3.购置办公用品、劳保用品、图书、设备等物资，应附收款单位开具的货物销售明细清单（清单必须盖有收款单位的财
务专用章，此章应与发票中财务专用章一致），作为原始发票的必须附件，否则不予报销。
第三条购买固定资产、低值易耗品时，必须经综合部财产管理人员验收、签字确认后，方可报销。
第四条为了加强对管理费支出的时实控制，原则上当月发生的费用应于当月报销，不得积攒票据，集中报销。
第五条统一购物超过支票起点（2000元以上）的，应采用支票结算，尽量减少现金支付量，确保货币资金安全。
第三章费用报销程序
第六条基本建设资金的拔付依据《工程管理办法》执行，工程部按规定程序提出支付意见，经财务部审核，财务总监、总经理、董事长审批后方可到财务部办理有关手续。
第七条日常费用支出的报销由经办人填制报销单据，财务部审核原始凭证的真实性、合法性、完整性，经财务总监、总经理、董事长审批，出纳复核无误后付款或办理原借款销账手续。
第八条差旅费的报销
1.出差需借支差旅费的人员，应提前一天与公司财务部取得联系，以便准备现金。
2.出差人员应填写“借款单”、“出差审批单”，由部门负责人同意后，经财务总监、总经理、董事长审批，将“借款单”、“出差审批单”交财务部办理相关借款手续。
3.出差返回后应保管好所有凭证，并在返回后五个工作日内办理报销手续，坚持前帐未清不得续借的原则。
4.具体报销标准依照《差旅费管理办法》执行。
第九条办公费的报销
1.办公用品。公司各部门提出采购计划，经部门负责人批准后，由综合部统一购置、管理、发放，货物保管人员经验收在费用票据上签字。
2.复印费。各种资料复印均应在办公室办理，若因特殊情况急需在外复印，应向办公室说明原因，在报销费用时，办公室主任应在报销票据上签字，财务部方可报销费用。
3.报刊杂志。综合部年初提出订阅方案，经公司领导审批
后由办公室统一订阅。
4.经批准配备的办公电话由综合部统一管理。
5.其他。办公用品的购置及清扫、照明等其他支出，实行归口管理，由综合部负责购置和发放，并按规定建立低值易耗品台帐，其他部门不得自行购买。
第十条车辆费用的报销。车辆由综合部统一管理，日常维修、燃料、过路、过桥、存车等费用由综合部负责。车辆日常维修、更换配件应由使用人提出申请，经综合部部长同意后方可办理。单次维修费用超过200元及以上的应一次结算，不得积攒，单次维修费用在200元以下的可按月累积结算，但时间最长不得超过一个月。
第十一条会议费报销。
1.凡公司组织召开的各种会议，综合部应在会议前编制会议预算。预算内容包括：会议名称、批准召开会议的领导人签字、会议时间、会议地点、会议人数等。会议预算必须实事求是编制，严禁先开会后预算。报销费用时应附会议预算表、参加会议人员签到清单以及实际支付费用的发票。
2.各部室参加的外部机构组织的各种会议，报销费用时应附会议通知及实际支付费用的发票。
3.上述发生的会议费必须经分管部门领导签字，财务总
监、总经理、董事长审批后报销。
第十二条业务招待费的报销。
1.公司的业务招待费要按营业收入的比例严格控制。
2.业务招待费的报销，实行一事一结制度。
3.以公司领导出面的业务招待，由公司综合部统一安排，原则上对口接待。报销费用时由综合部承办，财务部审核，财务总监、总经理、董事长审批后报销。
4.各部门报销业务招待费时，必须经部门负责人签字。
第十三条因个人工作失误造成有关单位的罚款、滞纳金等罚没款项，一律不予报销。
第四章附则
第十四条本办法由财务部负责解释。
第十五条本办法自公布之日起执行。
财务管理制度
第一章总则
第一条为了规范公司财务活动，提高会计核算和财务管理水平，完善公司财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等法律、行政法规的规定，制定本制度。
第二条财务管理的目标是实现企业价值最大化。
第三条财务管理和会计核算的基本任务是：加强资金管理，做好各项财务收支计划、监督、控制、核算、分析和考核工作，防范资金风险，依法合理筹集资金，降低资金使用成本，规避资金损失浪费，确保资金安全、合理、有效使用；规范会计核算，正确核算各项经济业务，增收节支，获取最大的经济效益；有效利用各项资产，维护所有者权益，保障资本的保值增值。
第二章财务管理的决策机构
第四条财务管理的决策机构为公司董事会。董事会按公司章程中相关规定在财务管理上行使职权。总经理按公司章程中相关规定在财务管理上行使职权并对董事会负责。财务总监（总会计师）按公司章程及总会计师岗位职责行使相关职权。
第三章会计机构的设置
第五条根据公司经济业务的需要设置会计机构，会计机构实行岗位责任制。财务部及部长的职责见《财务部及部长职责》，会计的岗位职责见《会计岗位职责》，出纳的岗位职责见《出纳岗位职责》，会计稽核的岗位职责见《会计稽核岗位职责》。
第四章流动资产的管理
第六条货币资金的管理。
公司对现金、银行存款、其他货币资金的管理依据《货币资金管理办法》执行。
第七条应收及预付款项的管理。
1.应收及预付款项包括应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款。账务的记录、核算由财务部负责，对应收及预付款项的清理由发生经济事项的相关业务部门负责，财务部每季度末向相关部门出具应收及预付款项审核确认表。
2.应收款项必须如实反映债权债务关系，保证帐款的真实性，维护公司的合法权益，防止非法挪用和个人谋取私利。
3.应收款项应及时结算，款项的清理由经办人负责，使公司资金形成良好的循环机制，提高企业的经济效益。
4.公司应加强内部管理，加大催收力度，财务部要进行账龄分析，对超过账龄的应收款项及时反馈信息、重点管理，尽可能减少坏帐损失的发生。为了避免公司潜在的资产损失，年度终了财务部依据帐龄分析法按应收款项余额计提坏帐准备，
坏帐准备的计提标准为：
5.坏账的确认标准：
（1）因债务人破产，依法清偿后，确实无法收回的应收账款。
（2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。
（3）因债务人逾期三年未能履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
第八条存货的管理。存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。包括原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料（不符合固定资产定义的材料，包括包装物、工具、管理用具、容器、低值易耗品等）。
1.存货的购进必须由使用部门提出、制定采购计划。采购
计划必须填列具体的名称、规格、型号、单位、数量、单价、金额和结算方式等，经有关领导审批，财务部进行汇总和审核，统筹安排资金。
2.存货的收发由综合部负责，按不同的类别、用途、规格等设置帐簿进行管理，做到账物相符。
3.建立严格的存货盘点制度。每季末对所有的存货进行检查核对，保证账、物一致，每年年末对各项存货进行一次全面的实地盘点，依据盘点情况编制《存货盘点报告表》。
4.对盘点中发现的存货盘盈、盘亏、毁损、变质、报废等情况，应逐项查明原因，写出书面报告，报经行政办公会批准后执行。
5.使用年限在1年以下的周转材料计入低值易耗品，低值易耗品报销时应附保管人员出具的实物点验单，领用时需办理领用登记手续。低值易耗品的领用实行一次摊销法。
第五章固定资产管理
第九条固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。有关固定资产的购置、使用、建帐、折旧、报废等依据《固定资产管理办法》执行。公司自行建造固定资产依据《工程建设招投标管理办法》、《基本建设工程管理办法》执行。
第六章无形资产及其他资产管理
第十条无形资产的管理。
1.无形资产的范围和内容：无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
2.无形资产的计价。
（1）外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使之达到预定用途而发生的全部支出。
（2）投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同协议约定的价值确定无形资产取得成本。
（3）自行开发的无形资产在符合《企业会计准则》中无形资产相关规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（4）其他方式取得的无形资产，按准则中规定计价。
3.无形资产的建账。财务部应建立无形资产明细账，详细记录无形资产的种类、名称、购入（自创）时间、购入价、摊销期限、年摊销额、月摊销额。
4.无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产，应当在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
5.无形资产的转让：对外转让已经入账的无形资产，转让净值记入营业外支出，转让收入记入营业外收入。
第十一条长期待摊费用管理。企业已经支出，但摊销期限在一年以上的各项费用，包括固定资产修理支出，租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用等。
长期待摊费用应当单独核算，在费用项目的收益期限内分期平均摊销。
第七章对外投资管理
第十二条对外投资管理的职能部门。公司对外投资由董事会提出投资方案、筹资方案。公司派遣被投资单位的董事或监事对外代表公司行使股东权益，参加被投资单位的监事会、董事会及股东大会，负责股利、红利、利息的催收。财务部负责投资收益的核算，向董事会提供与投资、筹资有关的财务报表及相关资料。
第十三条对外投资的核算办法。
1.短期投资按准则中交易性金融资产相关规定核算。
2.长期股权投资其投资额占被投资单位股权20%以下、50%以上的采用成本法进行核算，占被投资单位股权20%以上50%以下的采用权益法进行核算。
3.长期股权投资在按照规定进行核算确定其账面价值的基础上，如果存在减值迹象的，应当按照相关准则规定计提减值准备。
第八章流动负债和长期负债管理
第十四条流动负债管理的范围。流动负债管理的范围包括短期借款、交易性金融负债、应付票据、应交税费、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款等。
第十五条长期负债管理的范围。长期负债包括长期借
款、应付债券、长期应付款以及其他长期负债等。
第十六条负债的管理办法和规定。
1.财务部负责各项负债的登记和日常管理，对当月发生的负债及时登记、清理。
2.对各项负债的清偿，应由经办部门提出申请，经财务部审核，报领导审批后支付。
3.对短期借款、应付票据，除建立分户明细账外还应按项目的性质、利率、发生日、到期日等内容设立辅助台账，逐项登记增减变化情况，以便管理。
第九章费用的管理
第十七条费用开支管理。
1.公司发生的日常费用开支依据《财务报销办法》执行。
2.出差费用报销标准依据《差旅费管理办法》执行。
3.员工的工资及福利费由综合部依据相关薪酬管理规定计算、财务部审核、领导审批后财务部组织发放。
第十章收入的管理
第十八条收入的分类。
主营业务收入：铁路运输收入和销售货物收入。
其他业务收入：固定资产出租收入。
第十九条收入的确认。
收入的确认依据《企业会计准则》的规定执行。
第二十条发票的管理。
1.发票由财务部负责管理，财务部应根据国家《发票管理办法》的有关规定管理发票。
2.财务部应设置专人对发票的购买、保管、领用、交回严格登记。
3.财务部应指定专人开具发票，对已开具的发票必须进行复核，发票开错必须作废另开，不得任意涂改，作废发票随同发票存根一同保管，不得私自销毁。
第十一章利润分配的管理
第二十一条利润分配程序。公司年度净利润按照以下顺序分配：
1.弥补以前年度亏损。
2.提取10%法定公积金。法定公积金累计额达到注册资本50%以后，可以不再提取。
3.向投资者分配利润。公司在充分考虑现金流量状况后，向投资者分配利润。如果公司弥补以前年度亏损和提取法定公积金后，当年没有可供分配的利润时，不得向投资者分配利润，但法律、行政法规另有规定的除外。
第二十二条董事会应于每年3月5日之前编制完成上一年度的利润分配方案。
第十二章财务会计报告
第二十三条公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。财务会计报告包括会计报表、会计报表附注、财务快报、
财务分析、财务预算、财务决算。
第二十四条会计报表。会计报表主要包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、建设单位资金平衡表、待摊投资明细表等。报表上报时间按上级单位要求上报。
第二十五条财务预算。
1.公司各部门应于每年12月1日前根据本年实际收支情况及下年度工作安排做出本部门下年度的收支计划，报财务部审核。
2.财务部依据各部门本年度收支计划及上年度实际收支情况编制公司总体的财务预算，报董事会和上级主管单位审定后下达执行。
3.未列入预算的项目，原则上不予安排，根据公司的实际情况确需增加的项目，应由经办部门提出申请，交财务部审核，报董事会审定后执行。
4.财务部定期对预算的执行情况进行检查、考核和分析。
第二十六条财务决算。年末公司财务部根据上级要求进行财务年度决算，并上报相关报表及审计报告。
第十三章附则
第二十七条本制度由财务部负责解释。
第二十八条本制度自发布之日起执行。
固定资产管理办法
第一条为了规范固定资产管理，明确责任，保障固定资产的安全完整，特制定本办法。
第二条固定资产的核算标准。固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
第三条固定资产按实物形态可分为房屋、建筑物（包含铁路桥涵、隧道、路基）、铁路线路设备（包含轨、枕等）、铁路四电设备、铁路运输设备（包含机车、车皮等）、办公设备、办公家具、通用电器、仪表设备、交通运输工具等（以下简称设备）。
第四条固定资产的计量标准及折旧方法的确定。
1.固定资产按购入时的实际成本计量核算。
2.固定资产的折旧。固定资产折旧采用平均年限法计算，按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除残值，制定其折旧率。预计残值率为5%。各类固定资产的预计使用年限如下：
第五条固定资产管理机构是综合部。购置固定资产应严格执行董事会年初批复的固定资产购置计划。购置固定资产应由固定资产使用部门向综合部提出书面申请，注明购置品名、数量、用途。综合部审核后报行政办公会审批。购置固定资产单位价值在5000元以上必须签订供销合同，供销合同实施会
签制。购置固定资产单位价值在5000元以下，由综合部派专人询价，询价人员与采购人员相分离，坚持货比三家，价比三家的原则。
第六条在建工程由工程部管理，工程部负责完工工程土地证、房产证的办理，房屋、建筑物、设备等在建工程完工验收后交综合部管理，并将一整套技术资料移交办公室存档。
第七条固定资产的建帐
1.固定资产购置后，采购人员需持发票和实物，与固定资产保管人员办理资产签收手续，保管人员负责登记固定资产台帐，建立固定资产卡片，实物按使用部门落实到人。
2.采购人员持手续齐全的购置申请、发票、资产签收凭据到财务部报帐，财务部根据固定资产的类型建立固定资产明细分类帐。
第八条任何人不得擅自调拨固定资产，确需调拨时须由调入、调出部门共同提出申请，经综合部、财务部审核，相关人员办理资产调拨手续后方可执行。
第九条固定资产的维护与修理
1.固定资产在维护或修理之前先由固定资产使用部门向综合部提出书面申请，经综合部鉴定、审核后执行。
2.房屋、建筑物的维修，实施内部预算和外部报价相结合的原则。
3.车辆和计算机在使用过程中发生故障需要维修时，使用部门应在书面申请故障栏内注明存在的问题。综合部接到申请后在3日内派专人进行故障鉴定，并在申请表内故障鉴定栏签署故障原因及建议，报综合部部长审批后执行。若预计修理费超过2000元以上（含2000元），报公司领导审批后执行。
4.经办人报销维护与修理费时需附合法有效的发票及清单、固定资产维修申请表，否则财务部有权拒受。
第十条固定资产的转让。公司多余或不需用的固定资产确需转让的，由综合部向行政办公会提出书面申请，技术鉴定小组派专人进行询价并签署意见，经行政办公会批准后办理有关转让手续。
第十一条固定资产损失及赔偿责任。对个人保管和领用的固定资产因不慎丢失或使用不当造成损坏，由保管或领用人
财务部合同管理制度参考文第一章总则 第一条根据财政部关于会计集中核算转轨的要求和市政府机构改革的有关规定，单位独立统一核算、统一记账、统一审核，为进一步贯彻落实财政管理体制改革政策要求，同时为把规范权力运行、反腐倡廉工作落到实处，特制定本办法。 第二条严格执行国家有关法律法规和财务规章制度，厉行节约、制止奢侈浪费，量入为出，保证重点，兼顾一般。 第三条调动全委干部职工勤俭节约的积极性，增强机关工作活力，强化内部管理，确保资金合理有效使用，保证机关正常运转。 第四条统一账户、统一预算、统一台账、统一审核，不允许私设账目，规范建账，会计和出纳职责明确，分别设定，严格监管。下属单位咨询公司按原市财政核算中心管理办法，纳入委财务监督管理。 第二章收支预算，目标考核 第五条委属各科室对口各项经费收入及费用支出以科室为单位按月按进度核报，由委财务设立台账统一管理，各科室明确报账负责人按月核对收支金额，严格按照财务规定和报账程序实行报账。 第六条收入：根据实际情况，每年确定各科室和下属
单位工作经费争取任务数。 1、项目前期工作经费和招投标罚没收入由委财务开具非税收款收据，督促各科室及时入账、财政及时返还。 2、因各种特殊情况各科室向市领导、市财政局申请特批的工作经费、追加预算和各项专项经费申请拨付的报告，经市有关领导签字同意后，必须留存财务室备查，便于委财务和相关科室与财政衔接，督促及时拨付到位。 第七条支出：根据各科室和单位工作职能，每年确定基本费用支出控制指标，分别下达给各科室和单位。支出指标核定依据为：以近几年来各科室和单位实际发生费用为基数，综合考虑业务科室和单位工作实际需要以及各科室的实际情况。基本费用支出包括科室办公费、差旅费、招待费和印刷费等，各科室支出必须严格按计划执行，不得突破。确因工作需要的特殊开支，由科室提出计划，说明事由，经分管领导审签，财务领导审核，报主任批准或委务会集体研究决定。 第八条实行目标考核。各科室争创项目前期工作经费纳入年度绩效考评，争取工作经费和支出指标每年年初下达，各科室工作经费与支出挂钩，体现在经费收支预算中。 第三章规范管理，严格审批 第九条委机关财务人员严格遵守《会计法》和各项财务规章制度，严格执行《郴州市发展和改革委员会财政体制
投资合同管理办法 第一章：总则 第一条：目的 为规范公司投资类合同的管理，防范与控制合同风险，特制定本办法。 第二条：适用范围 本制度适用于润恒公司及各下属子公司、有控制关系的关联公司、指挥部、项目经理部（以下简称下属单位）签订和履行的所有投资类合同等。 投资类合同，是指对润恒公司、下属单位作为主体，或委托他人（包括单位和自然人）作为主体对其他企业采取股权收购等形式进行投资，或采取与他人共同设立新公司、联营合作、BT、BOT等形式进行投资的行为进行约定的协议。 第三条：实施细则 各下属单位结合单位业务特点可根据本办法制定具体实施细则。 第二章：职责 第四条：润恒（陆野）公司管理职责 1、总经理在本办法规定内负责合同签订、变更、解除的批准，按照润恒公司决策委员会制度需决委会通过的，需通过后方可批准。 2、副总经理在分管范围内负责合同的评审，经总经理授权负责合同合同签订、变更、解除的批准。负责合同签订、评审、履行过程中重大分歧的协调、解决。 3、投资部负责合同的拟定、谈判、上报评审、修改、履行、反馈、交底等工作。 5、计划财务部、法规事务部、经营管理部按照本部门职能、岗位职责负责本公司及下属单位的投资类合同的评审和合同履行的监督管理工作。 6、综合管理部负责投资类合同档案管理。 第五条：下属单位职责 下属单位根据职责负责投资信息的收集、整理、汇报，为润恒公司决策提供信息支持。 下属单位未经润恒公司批准无对外投资权。 第三章：合同管理原则 第六条：合同书面原则 投资类合同必须以书面形式签订，但不得以传真、电邮、短信等形
式签订、确认。
第七条：标准文本签订原则 合同谈判必须以标准文本进行，如合同相对人提出修改意见，无法达成一致时，方可修改后上报评审，但必须提报修改理由。 公司未确定标准文本的，由法规事务部提供参考文本。 第八条：不得未签订先履行原则 投资类合同必须先签订合同后履行，不得未签订合同，先行履行。 第九条：及时按程序办事原则 各部门必须按照本办法规定的时限、程序评审，不得拖沓、延误，不得越级评审或不评审直接签订。 第十条：合同管理实事求是、平等原则 合同履行部门必须实事求是的反映、处理合同管理过程中存在的问题，不得隐瞒不报，或夸大问题；在合同履行过程中，对相对人应平等对待，不得厚此薄彼，制造矛盾。 第十一条：合法、保密原则 合同管理工作应符合法律法规及公司相关制度，合同管理相关人员应保守合同秘密，不得泄露。 第十二条：合同交底、联系人原则 合同承办人原则上与合同责任人一致，如不一致或需协作部门协作管理的，合同承办部门须组织进行合同交底，对合同条款予以说明。 交底工作必须有书面记录，并按本制度归档存查。 第四章：合同审批权限 第十三条：润恒（陆野）公司总经理审批权限 对外投资由润恒公司总经理统一批准。 第五章：合同审批流程及办理时限 1、流程说明：
企业合同管理制度 一、合同管理职责 （一）法定代表人的主要职责 1、加强合同管理工作，支持合同管理机构开展工作，解决合同管理工作中的重大问题。 2、授权委托人员对外签订合同。 3、对本公司合同签订人员进行考核、奖惩。 4、定期了解合同的签订、履行情况。 （二）企业合同管理部门的主要职责 1、认真组织学习、贯彻执行《中华人民共和国合同法》和有关条例，依法保护本企业的合法权益。 2、制定、修订本公司合同管理制度、办法，组织实施合同管理工作的考核。 3、做好合同文本管理，严格按照有关规定制定和使用合同文本。 4、审查合同，防止不完善或不合法的合同出现。 5、监督、检查本公司合同签订、履行情况。 6、宣传合同法和有关法规，培训合同管理人员和业务人员。 7、统一办理授权委托书，严格管理本公司合同专用章的使用。 8、依法处理本公司的合同纠纷。 9、制止公司或个人利用合同进行违法活动。 10、按期统计、汇总本公司合同签订、履行以及合同纠纷处理情况并向公司领导汇报。 11、配合合同管理机关，共同搞好合同管理工作。 （三）企业合同管理员的主要职责 1、协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签订。 2、审查合同，保管好合同专用章。
3、检查合同履行情况，协助合同承办人员处理合同执行中的问题和纠纷。 4、登记合同台帐，做好合同统计、归档工作。 5、发现不符合法律规定的合同行为，及时向合同管理部门负责人或公司负责人报告。 6、参加对合同纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼。 7、定期向分管领导汇报合同管理情况。 （四）供销部门的主要职责 1、依法签订、变更、解除本部门的合同。 2、严格审查本部门所签订的合同，重大合同提交有关方面会审。 3、对所签合同，认真执行，并定期自查合同履行情况。 4、在合同履行过程中，加强与其它各有关部门联系，发生问题及时向合同分管部门管理员通报。 5、本部门合同的登记、统计、归档工作。 6、参加本部门合同纠纷的处理。 7、配合企业合同管理分管部门做好合同管理工作。 （五）财务部门的主要职责 1、加强与供销等有关部门的联系，及时通报合同履行中的应收应付情况。 2、做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处理建议。 3、解决合同履行中有关问题。 4、依法签订、变更、解除合同。 5、配合企业合同管理分管部门做好合同管理工作。 二、“法人委托书”管理 （一）主体内容与适用范围 1、本制度规定了本公司授予“法人委托书”者的条件、程序、管理规定及责任等内容。 2、本制度适用于本公司各有关部门和分公司。 （二）被授予“法人委托书”者的条件
南充市国有资产投资经营有限责任公司财务管理办法 一、总则 第一条为确保国有资产的增值保值，防止国有资产流失，根据公司章程特制定本办法。 第二条本办法适用于南充市国有资产投资经营有限责任公司（以下简称公司）及其下属子公司（简称企业）。 二、资金的筹集、运用及管理 第三条设立公司必须有法定的资本金，资本金系指企业在工商行政管理部门登记的注册资金。 第四条公司的资本金来自市财政拨入资金，包括： 一、市财政已直接投资的资金； 二、符合转股和投资条件的原财政周转金； 三、市级财政经济发展预算中安排的资金； 四、经市政府及政府授权部门批准可用作资本金的其他资金。 第五条公司的负债包括长期负债和流动负债。 长期负债是指偿还期在一年或一年以上的超过一个营业周期以上的债务，包括长期借款、应付长期债券、长期应付款等。 流动负债是指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内偿还的债务、包括短期借款、应付短期债券、预提费用、应付及预收款项等。 第六条长期负债的应计利息在筹建时计入开办费，生产经营期间的
计入财务费用，其中与购建固定资产有关的应列入固定资金成本，流动负债的应计利息支出，计入财务费用。 第七条公司及下属企业的营运资金统一由公司在商业银行开设存款帐户，各下属企业日常对外业务资金往来统一通过公司办理，下属企业的上存资金，公司按企业事业单位银行存款利率按季结息。 第八条公司资金实行有偿使用，统一调度。 第九条企业启动新的项目，需要向银行借款，事先应提供详细的项目论证资料，经公司经理办公会议讨论批准后，与贷款银行办理相应的担保、抵押手续，所筹资金纳入公司的监管范畴，银行帐户加盖公司财务印章。 第十条公司项目资金使用一律由公司主要领导审批，下属企业项目资金的使用，应根据公司批准的项目进度和资金安排计划，资金使用在5万元以下的由下属企业主要领导审批，资金使用在5万元以上10万元以下的，由公司分管领导审批，资金使用在10万元以上的，由公司主要领导审批。 第十一条各下属企业原在银行贷出的专项资金，一时不能转入公司帐户的，由公司计划财务部加盖公司领导印章予以监管。 第十二条下属企业在生产经营过程中，发生资金临时短缺，由该企业向公司提出借款申请，在落实担保及还款来源后，经公司经理办公会议研究同意，在公司和其它下属企业间统一调剂，所借资金按国家公布的同档次银行贷款利率上浮一点二个百分点计息，逾期不还加收20%罚息。 第十三条公司及下属企业之间资金的调度和融通，通过内部资
内蒙古中服实业有限公司 合同管理制度 第一章总则 第一条为规范公司合同管理工作，确保公司签订的合同合法、有效，降低或避免因合同风险带来的经济损失，根据国家有关法律、法规，结合公司实际情况，特指定本办法。 第二条公司对外与法人、其他经济组织和自然人签订的合同，除应当遵守国家有关法律法规外，还应遵守本制度。 第三条本制度所称的“合同”是指以明确当事人之间民事权利义务关系为内容的法律文件，包括：合同、协议、合约、订单等。 第四条本制度所涉及到的全部合同必须采用书面形式。 第五条公司职能部门对外签订各类合同时，必须以“内蒙古中服实业有限公司”的名义订立。 第六条公司订立的各类合同原则上不得订立事后合同。未按照本制度规定而订立、履行的合同，因此产生的法律责任由相关责任人承担。 第七条公司投资性合同及重大合同由法定代表人或授权委托人负责签署，其他经营类合同由法定代表人授权的总经理直接签署，其他人员无权签署合同。 第二章管理职责 第八条公司各部门应确立以总经理总负责、合同部及相关责任人共同监控管理的合同管理机制，明确相应职责，对合同进行归类管理。 第九条公司各业务部门、合同管理人员及法律顾问有权依据各自职责对合
同进行审核监督，相关部门应当给予支持配合。 第十条公司合同管理实行承办人责任制，承办人对其职务行为负责并承担相应责任。 第十一条合同部是公司的合同综合管理部门，其职责如下： （一）监督公司合同管理规章制度的执行。 （二）协同相关部门参与合同洽谈，并进行条款的拟定与修改，提交合同签署授权人签字生效。 （三）审查合同条款的合理性和合法性，通知并配合公司法律顾问进行合同审查。 （四）管理合同，建立合同档案备案。 （五）配合律师参与合同纠纷的仲裁、诉讼活动。 第十二条合同经办部门的职责 公司合同经办部门包括除合同部以外的其他相关业务部门。 （一）负责签约前对市场及客户资质、资信进行调查及合同履行能力进行评估。 （二）参与合同洽谈、论证合同的可行性。 （三）检查合同的履行情况。 第十三条合同审核审批人职责 （一）合同经办部门负责人对合同发生的合理性、真实性负责审核 （二）合同经办部门负责人对签约内容与企业经济利益要求的一致性进行审核，同时对资金使用的合理性、真实性负责审核。 （三）财务部按照相关财务管理制度及职责进行资金把关审核。 （四）公司法定代表人或授权委托的总经理对合同条款及资金使用的合理
财务部合同管理制度 第一条目的 为配合*****公司合同管理制度，维护公司合法权益，根据财务部门工作的实际情况，特制定本办法。 第二条管辖范围 本制度管辖范围为公司一切经济合同，包括但不仅限于以下合同： 1、商品房预(销)合同； 2、建设工程承包合同； 3、设备材料采购合同； 4、各类服务采购合同（含广告）； 5、与政府部门签订的土地出让和其他配套合同； 6、借款融资合同； 7、保险合同； 8、包销合同； 9、其他各类经济合同。 第三条合同管理的一般规定 1、各公司所有经济合同在签订之后（含销售合同）应及时将合同原件报 备公司财务部。各部门如有进行合同修改或订立补充合同的，应及时 将补充合同或更改后的原件报备财务部。 2、各公司主办会计为该公司所有经济合同的保管责任人，对所保管的合 同负全部责任，所有合同原件不得遗失、损毁，否则视情节轻重进行 相应处罚。 3、所有合同原件在移交的过程中均应由双方在移交表上签字确认。 4、经济合同是财务部收付款的重要依据，对于合同项下的款项收支，主 办会计应严格审核，按合同办理。 5、合同项下的付款审核： 财务部支付款项必须履行合同付款程序，在合同范围之内款项按照公司的费用报销及成本开支管理制度的付款流程审核，超出合同金额之外的一般费用开支须由相关部门提交说明，成本开支方面的必须提供《工程付款签证单》，并经总经理批准。 6、合同外借程序：财务部所有的合同原件一般不得外借，如遇特殊情况
外借的，须由经办人员提出申请，注明用途、出借日期及归还日期， 经部门经理及公司总经理同意后，方可外借。待合同归还后，财务人 员做好该合同与原预留复印件的核对，以免外借合同变更或损毁造成 公司损失。 7、公司审计部门对经济合同的保管，合同的履约情况进行不定期的审核， 审核结果作为财务人员绩效考核的重要内容。 第四条、合同保管人员职责范围 1、合同保管人员接到合同原件后，应将其复印，复印后将正本合同进行 统一编号并存档，副本用作付款审核的相关依据； 2、负责贴制合同印花税； 3、了解合同订立的事项、内容，熟悉该笔经济业务的缘由。对合同的履 约情况进行跟踪了解； 4、参与合同纠纷的调解、仲裁、诉讼准备及善后工作； 5、对合同违约或超进展付款的情况应及时向公司管理层汇报。
投资合同管理制度 1、目的 为了明确集团各部门签署投资类合同的权限和程序，规范集团对外签署投资合同行为，制定本制度。 2、适用范围 地区公司和集团对外签署投资合作协议。协议的种类包括通过招、拍、挂形式同政府获取土地、同对方合作开发、收购对方股权、受让对方土地或在建项目等。 3、合同谈判与签订 3.1无论是地区运作还是集团直接运作的项目，都应该就项目投资合同的谈判、签订、履行成立合同管理负责人。 地区公司运作的项目，由地总领导，在投资发展部确定合同管理负责人；直接负责地区项目的合同谈判、谈判信息、合同草稿的上报、正式合同的签订以及合同履行。 集团直接运作的项目，由集团分管执总领导，在集团投资策划部确定合同管理负责人；直接负责集团项目的合同谈判签订工作。 3.2合同管理负责人应该以集团投资决策委员会就该项目投资决议所确定的原则性条件同对方协商合同条件，并形成正式合同文本。 3.3合同管理负责人就项目同对方在协商过程中，对方提出的合同条件与集团投资决议所确定的原则有重大不一致时，合同管理负责人应该及时将新的情况汇报给地区公司总经理和集团投资与策划部，再由集团投资与策划部及时汇报给集团投资策划执行总裁，由投资策划执总组织集团投资委员会讨论是否接受新
的项目条件。 3.4合同审批：同对方协商形成的正式合同文本，经地区总经理审核后，上报集团投资与策划部，由其审核提出意见后报分管执总审批。 上述有关正式合同文本的审核及审批意见在投资合同审查会签表反映。 3.5合同签订：正式合同文本经集团投资策划执总审批后，由地区公司总经理或集团授权代表对外签署合同。 3.6凡是属于本制度第2条范围内的投资合作合同，必须报请集团分管执行总裁审批，除非事先得到集团分管执行总裁的书面授权。 4、合同履行 4.1合同管理负责人：参与合同谈判与签订的投资发展部作为合同管理负责人，其他部门全力配合。 4.2合同履行原则：全面充分按照合同合同履行，避免我方违约，合同管理负责责人应该将合同义务分解到相关职能部门，由相关职能部门制定合同履行计划，合同管理负责人统一协调合同履行。 4.3合同情事变更：在合同履行过程中，若发生重大情事变更，导致我方主动放弃项目的，应该同对方友好协商，尽量避免硬性违约而承担相应的法律责任。因重大情势变更而需要主动放弃项目的，应该经集团分管执行总裁同意后报集团投资与决策委员会决定。 4.4合同证据保留：合同履行过程中，应该注意做好证据保留工作。 5、合同档案管理 每一份合同包括合同正本、副本及附件，合同文本的签收记录、变更、转让和解除合同的协议（包括文书、电子版本等）均须完整汇集妥善保管。 地区公司对外签署的投资合同，应报一份给集团投资与策划部备案。
业务合同管理制度
合同管理制度 为明确各部门的合同管理的职责和要求，切实推进全公司项目合同管理工作，有效控制成本和规避法律风险，维护企业利益，促进企业稳定、健康的发展，加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据《合同法》及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本管理制度。 一、合同档案特点 合同档案除具有一般档案共性外，还具有以下的特点。 1、突出的依据凭证性 依据凭证性，是合同档案最突出也是重要的特点，意思是说依法订立的合同对当事人具有法律的约束力。合同的订立、生效、履行、变更以及权利义务的转让、终止、违约、责任等等，都必须完全地、唯一地依据合同档案，否则，就要承担由此产生的法律后果。由于具有这一作用，在市场经济体制下，合同档案时维护当事人合法权益的最直接、最有效的手段之一。这点特点需要引起领导、管理部门以及档案工作者的重视。 2、时效性强 时效是一个法律术语，指时间在法律上的效力。时间本身就是一种法律事实，能够引起一定的法律后果。《合同法》《民法》等许多相
关法律对在合同的要约、承诺、履行以及争议解决各个不同阶段内合同的效力以及当事人各种权力、义务的存在与消灭等均有所规定，可以说时效性特征贯穿于合同始终。 3、形式与内容的规范性程序较高 合同要对当事人有法律的约束力，其自身必须具备法律规定的许可性，即对于合同本身是否具有法律效力，法律规定了特定的形式，不具备法律所要求的特定形式，该合同就不具有法律效力，视为无效合同。在诉讼中，要证明一个合同法律效力的成立，就应当以法律要求的特定形式去加以证明。而在合同档案管理工作中经常发生的“证据灭失”问题，原因正是对合同形式与内容的规范性要求不甚了解，以致在收集、保管过程中缺失了合同档案的若干组成部分，造成合同档案法律效力的部分乃至全部的丧失，导致当事人合法权益受到损害。 这些就是设立专人专管的重要性。 二、合同实行统一管理和存放： 1、公司行政工作部门对所有合同原件实行统一管理，各业务分公司、各部门应分别建立健全合同文档的形成、积累、整理、归档工
合同管理制度 总则 第一条为规范集团、各公司对外签订合同行为，加强合同管理，提高法律风险的事前防范能力，促进合同纠纷的预防与解决，从而维护集团利 益，特制定本制度。 第二条集团、各公司发生经济活动，除即时结清的之外，均应订立书面形合同式，有关修改合同的文书、图表、传真，送货单，发票，对帐单 等均为合同的组成部分。 第三条凡以集团、各分公司名义对外签订合同的，适用本制度。 第四条集团法务部门负责合同审查、管理工作，指导、监督有关部门的合同订立及履行等工作，具体内容以及集团成本管理部、其它相关职能 部门审核内容见第三章 第一章合同的订立 第四条以下经营行为应订立相关合同 ☆土地获取、股权转让、企业融资等，以及与之相关的经营行为。 ☆前期工程：如三通一平、临水电、临路、方案咨询、勘察、设计、招投标、施工图审查等。 ☆建安工程：如地基工程、住宅建安、设备安装、工程监理、水电费、质检费、沉降观测费、材料设备的采购等。 ☆基础设施建设：如供电、供水、供热、煤气、视话、智能化工程费、环卫、邮政、排水、绿化、供热、区内道路等。
☆公用配套设施：如非经营性公建费、小配套等。 ☆销售策划：如广告费、项目推广费、样板间装饰等。 ☆大宗固定资产的购置，以及与酒店、售票中心等的长期合作类合同。 ☆除上述合同外，主管领导认为需要签订的合同 第六条主办部门应遵照事前签订原则进行合同的签订，合同必须事先签订，然后开始实施。严禁未签合同即先行实施的现象。 第七条所有与项目成本相关的经济合同一般应采取包死总价或固定单价的方式进行合同价款的签订，若不具备条件，必须明确造价取费原则 及结算方式。 第八条所有不能签订合同或协议的，各主办人员必须《说明》并经主管副总和公司总经理签字认可，然后执行合同审批流程，经过各级审批后 方可生效实施。 第九条对于临时突发的、不可预见的等情况下不能事先签订合同的，可以填写《事先不能签订合同申请单》，主办人应将事件缘由、合作方选择 依据、结算方式、工作计划安排等事项进行说明，由主办部门负责 人签字，经项目公司总经理批准，报公司运营部、集团运营中心备 案后实施，并在10天内按正式合同审批程序完成补办手续。但由此 合同产生的任何联带后果，均由项目公司总经理承担。 第十条资信调查：如属非招标后订立的合同，订立合同前，经办部门必须了解、掌握对方的资信等情况，要求对方提供经过年检的有效营业执 照、税务登记证、相应的资质证明，无经营资格或资信的单位不得 与之订立合同。 第十一条所有合同必需明确合同具体内容及范围，并注明以下内容：合同必须具备标的，数量和质量，价款或者酬金（合同总价或合同单价）， 双方或各方的权责，履行的期限、地点、和方式，结算原则及方式，
四川路桥怡达投资有限公司 合同管理办法 （讨论稿） 四川路桥怡达投资有限公司 2016年6月
四川路桥怡达投资有限公司 合同管理办法（讨论稿） 第一章总则 第一条为规范公司合同管理，防范与控制合同风险，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国合同法》及有关法律、法规的规定，结合公司合同管理的实际情况，制定《四川路桥怡达投资有限公司合同管理办法》（以下简称《办法》）。 第二条本办法所称合同是指公司与自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，包括公司对外签订或出具的具有法律约束力的一切协议、协定、会议纪要、备忘录、声明书、承诺书、订单、招标书、投标书以及其他类似法律文件，也包括这些文件的补充文件，但劳动合同除外。 第二章合同分类 第三条为规范合同管理，便于建立台帐、归档管理、清晰查阅，本办法结合实际情况对所有合同进行分类管理。 第四条结合公司管理与项目管理特点，将合同分为以下九个类别：总承包类（ZB）、监理类（JL）、科研类（KY）、设计类（SJ）、征迁类（ZQ）、咨询类（ZX）、办公类（BG）、财务类（CW）、其它类（QT）、协议类（XY）等十个类别。 第三章合同的谈判与订立
第五条关于合同对方的确定，应按照本公司招标管理办法进行选择，并严格执行国家与广东省的相关法律法规及相关规定。 第六条合同的协商与谈判 （一）合同经办部门或人员应按照公司利益，就合同所涉及的交易事项与对方充分协商，力争达成对公司最为有利的成果。 （二）合同条款必须完整齐备、覆盖交易的整个流程和各个节点，尤其是必须在充分预判各种可能出现情况的基础上建立切实有效的风险防范与应变处理机制，避免公司的日常经营活动受到不良影响。 第七条合同的订立是指双方当事人就合同条款达成协议的法律行为。订立合同，必须主体和客体合法、确定，双方意思表示一致，内容合法，主要条款齐备，权利义务明确，责任分明，并应符合法律规定的形式。在协商、订立合同过程中，应坚持自愿、平等、诚实信用原则，防止发生缔约过失。 第八条合同应具有以下主要内容： （一）当事人的名称或者姓名、住所、、传真、联系人或经办人员； （二）合同标的简介； （三）合同标的数量； （四）合同标的质量； （五）合同的价款或酬金（含支付或收取方式）；
公司合同管理制度范本_规章制度第一章总则 第一条为了实现依法治理企业，促进公司对外经济活动的开展，规范对外经济行为，提高经济效益，防止不必要的经济损失，根据国家有关法律规定，特制定本管理办法。 第二条凡以公司名义对外发生经济活动的，应当签订经济合同。 第三条订立经济合同，必须遵守国家的法律法规，贯彻平等互利、协商一致、等价有偿的原则。 第四条本办法所包括的合同有设计、销售、采购、借款、维修、保险等方面的合同，不包括劳动合同。 第五条除即时清结者外，合同均应采用书面形式，有关修改合同的文书、图表、传真件等均为合同的组成部分。
第六条国家规定采用标准合同文本的则必须采用标准文本。 第七条公司由法律顾问根据总经理的授权，全面负责合同管理工作，指导、监督有关部门的合同订立、履行等工作。 第二章合同的订立 第八条与外界达成经济往来意向，经协商一致，应订立经济合同。 第九条订立合同前，必须了解、掌握对方的经营资格、资信等情况，无经营资格或资信的单位不得与之订立经济合同。 第十条除公司法定代表人外，其他任何人必须取得法定代表人的书面授权委托方能对外订立书面经济合同。 第十一条对外订立经济合同的授权委托分固定期限委托和业务委托两种授权方式，法定代表人特别指定的重要人员采用固定期限委托的授权方式，其他一般人员均采用业务委托的授权方
式。 第十二条授权委托事宜由公司法律顾问专门管理，需授权人员在办理登记手续，领取、填写授权委托书，经公司法定代表人签字并加盖公章后授权生效。 第十三条符合以下情况之一的，应当以书面形式订立经济合同： 1. 单笔业务金额达一万元的； 2. 有保证、抵押或定金等担保的； 3. 我方先予以履行合同的； 4. 有封样要求的； 5. 合同对方为外地单位的；
龙胜各族自治县档案史志局合同管理制度 第一条为加强单位合同管理，预防和减少合同纠纷，保障单位合法权益，制定本细则。单位依照《中华人民共和国合同法》及有关法律法规的规定，对外签订的明确双方权利义务的书面合同（有关身份关系的合同除外），应适用本细则。 第一章合同管理机构 第二条单位的合同管理，实行合同综合部门管理、专业职能部门、承办部门和履行部门管理相结合的原则。 第三条指定合同综合管理部门，其主要职责是： （一）拟订合同管理制度并负责组织实施。 （二）对合同管理工作进行业务指导、监督和检查。 （三）拟订单位合同范本，并推行使用。 （四）参与重大合同、重要合同的可行性研究、谈判和文本（五）审核单位对外签订的合同。 （六）会同合同承办、履行部门参与合同纠纷、案件等处理。 （七）对合同管理的相关人员进行法律知识培训。 （八）其他应当由合同综合管理部门承担的职责。 第四条财务部及各部门是合同的专业职能管理部门，其职责是参与合同管理，以法律法规及单位的相关规定为依据，从各自的职责和专业角度对合同进行专业审核和监督。 第二章合同的管理权限 第五条部门和个人不得以部门名义对外签订合同，所有合同必须以单位名义签订。
第三章合同的订立 第六条合同必须以书面形式订立，并使用国家有关部门颁布的标准合同文本或行政部提供的单位合同范本；没有标准文本或范本的，合同的格式应符合有关法律法规和规章的规定。 以传真、电子邮件或其他网络数据传输方式订立的合同，应在合同成立后书面确认。 第七条合同一般应具备下列条款：当事人的名称、地址、开户银行、标的、质量技术标准、规格和数量；价款及支付方式；履行期限、地点和方式、验收、违约责任、合同争议的解决方式、合同签订的时间、地点等。 第八条合同承办和履行部门应确定具体的负责人，负责自合同签订前的意向协商直至合同履行完毕的全过程的工作，合同具体负责人应具备相关的法律和业务知识。合同具体负责人在工作中，必须维护单位的合法权益。 第九条对外签订合同，一律加盖单位公章，不得使用内部机构章或财务专用章。 第四章合同的审核 第十条单位相关部门应严格按照职责分工，高质高效地完成合同审核工作。 （一）合同项目所在部门或实际负责合同履行的部门。 （二）需要提供业务支撑的部门。 第十一条财务部负门责审核的内容是： （一）价款、酬金的确定及运输、保险条款应合法、合理、完备。 （二）价款的结算支付方式明确、具体、合法。
海盈投文化投资有限公司 上盈制字〔2011〕1号 公司合同管理制度 合同是与用户业务往来的凭证，是当事人权利与义务的保障。合同管理是企业管理的一项重要内容，做好合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得, 都有积极的意义。各部门必须互相配合，共同努力，做好公司以“重合同、守信誉” 为核心的合同管理工作。 第一章基本规定 第一条为规范合同管理，防范与控制合同风险，有效维护公司的合法权益，避免合同因签署、管理不慎造成公司损失，制订本制度。 第二条本制度所称的合同是本公司与他方自然人、法人、其他组织之间旨在设立、变更、终止法律权利义务的协议，包括并不限于各类冠以“合约、合同、协议、契约、订单、备忘录、意向书、报价单”等名称的书面或其它形式的文件。 第三条按合同的使用频率和业务事项可分类如下: （一）按使用频率合同可分为：格式合同与临时起草合同； （二）按业务事项合同可分为：采购类合同、加工类合同、施工类合同、经营类合同、租赁类合同、维保类合同等。 第二章合同起草与合同谈判 第四条合同起草前应指派有业务知识、经验的人员与对方就签约项目进行接洽磋商。并对谈判要点、双方意向等情况作记录，以供合同起草和合同审查时参考。 第五条合同标的在五万元以上的谈判，由分管总经理与相关部门负责人共同参加，必要时可邀请顾问律师参加，不得一个人直接与对方谈判合同。 第六条合同主办人员应负责对方的资信调查工作，根据调查结果确定是否签约或采取相应避险措施，确保所签合同有效、有利。 第七条资信调查包括但不限于：对方当事人有无签订、履行该合同的行为能力、单位是否具有法人资格、有无经营权、有无履约能力、对方签约人是否法定代表人或法人委托人及其代理权限等。 第八条常用的格式合同、临时合同，由合同主办部门召集合同关联部门研究
公司管理制度(合同管理制度)总? 则 为加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据《合同法》及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。 一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。 二、合同管理是企业管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。 合同的签订 三、合同谈判须由总经理或副总经理与相关部门负责人共同参加，不得一个人直接与对方谈判合同。 四、签订合同必须遵守国家的法律、政策及有关规定。对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人，法人委托人必须对本企业负责。 五、签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。 六、签订合同必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。 七、合同除即时清结者外，一律采用书面格式，并必须采用统一合同文本。 八、合同对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。 合同内容应注意的主要问题是： 1、部首部分，要注意写明双方的全称、签约时间和签约地点； 2、正文部分：建设合同的内容包括工程范围、建设工期，中间交工工程的开工和竣工时间，工程质量、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供应责任，拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等条款；产品合同应注明产品名称、技术标准和质量、数量、包装、运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、违约责任等； 3、结尾部分：注意双方都必须使用合同专用章，原则上不使用公章，严禁使用财务章或业务章，注明合同有效期限。 九、签订合同：除合同履行地在我方所在地外，签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。 十、任何人对外签订合同，都必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。 合同的审查批准? 十一、合同在正式签订前，必须按规定上报领导审查批准后，方能正式签订。 十二、合同审批权限如下： 1、一般情况下合同由董事长授权总经理审批。 2、下列合同由董事长审批： 标的超过50万元的；投资10万元以上的联营、合资、合作、涉外合同。 3、标的超过公司资产1/3以上的合同由董事会审批。 十三、合同原则上由部门负责人具体经办，拟订初稿后必须经分管副总经理审阅后按合同审批权限审批。重要合同必须经法律顾问审查。合同审查的要点是： 1、合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同的权利能力和行为能力；合同内容是否符合国家法律、政策和本制度规定。 2、合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。 3、合同的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履行合同的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承担的风险；合同非正常履行时可能受到的经济损失。 十四、根据法律规定或实际需要，合同还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政管理部门鉴证，或请公证处公证。合同的履行 十五、合同依法成立，既具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必须本着“重合同、守信誉”的原则。严格执行合同所规定的义务，确保合同的实际履行或全面履行。 十六、合同履行完毕的标准，应以合同条款或法律规定为准。没有合同条款或法律规定的，一般应以物资交清，工程竣工并验收合格、价款结清、无遗留交涉手续为准。 十七、总经理、副总经理、财务部及有关部门负责人应随时了解、掌握合同的履行情况，发现问题及时处理或汇报。否则，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。 合同的变更、解除 十八、在合同履行过程中，碰到困难的，首先应尽一切努力克服困难，尽力保障合同的履行。如实际履行或适当履行确有人力不可
施工项目合同管理 （一）合同管理机构及分工 1、物资设备部：负责材料、设备的采购及租赁合同及协议的起草、洽谈、组织传阅、报批及签定，并负责合同文件的发送、保管、执行及结算工作，参与劳务、分包、机械及其他合同及协议的洽谈及评审工作 2、信息部：负责劳务、分包、机械及其他合同及协议的起草、洽谈、组织传阅、报批及签定，并负责合同文件的发送、保管、执行及结算工作，参与材料合同的洽谈及评审工作，编制土建专业合同成本分析，审核水电专业成本分析 3、财务部：收录并保管各类合同及协议，负责合同执行后的支付工作 4、技术部：负责提供合同文件中的技术条款，参与合同洽谈及合同评审，水电专业主管负责编制相应专业合同的成本分析，参与并监督各类合同的执行及结算工作 5、工程部：参与合同洽谈及合同评审，负责劳务、分包、机械及其他合同及协议的执行工作，负责办理合格劳务队审批表及合格分包商审批表，参与并监督各类合同的执行及结算工作 （二）合同的管理 1、成本经理全面负责项目的合同管理工作。合同文件及相关资料原件由成本经理统一保管，具体执行人员可执有副本或复印件。 2、各业务主管人员以合同为日常管理的依据，加强对合同履行情况的追踪，并及时做好记录。 4、各业务科室主管向成本经理提供施工班组和供应商的合同履行情况及相关证据。成本经理在进行工费、材料费等费用支出结算时，一律以合同的履行情况为依据。 （三）建设工程总承包合同的管理 1、项目经理组织项目全体员工认真学习建设工程总承包合同，让各业务人员都清楚地认识到甲乙双方的权利和义务，了解甲方的工期和质量要求。 2、做好合同变更的管理工作。 3、做好甲乙双方重要的会议纪要，并签字确认。
1目的及适用范围 1.1为了规范恒康乳业有限公司合同管理，降低合同风险，特制定本程序； 1.2本程序的适用范围为恒康乳业有限公司部门级合同相关工作，但不包括人事聘用合 同； 1.3本程序由恒康乳业有限公司总经理办公室拟定，其解释权及修改权归恒康乳业有限公 司总经理办公室； 1.4本程序自2001年月日起执行。 2职责 2.1合同管理的总责任人是总经理办公室主任，负责：制定和修改合同管理制度；给定合 同编号规则；检查公司所有合同工作是否遵守合同管理制度；保管公司合同章；在合同上盖合同章并编定合同号码；建立恒康乳业有限公司的合同台帐并记录公司合同执行进程；保存一份合同副本归档管理，并向集团文秘中心传递合同正本和汇报合同管理状况。由总经办负责联系法律顾问，从法律角度审核合同；根据业务需要拟订标准合同文本，并向业务部门贯彻。 2.2相关业务部门经理作为合同标的使用部门，负责提出合同申请，从使用者角度审核合 同。 2.3合同执行部门负责寻找合作伙伴，洽谈、拟订和执行合同；保存一份合同副本，建立 并管理由本部门执行的合同台帐。 2.4财务部负责根据预算审核该合同并保存一份合同正本；在合同执行中负责根据合同规 定核付/核收合同帐款；根据合同执行情况建立和更新合同管理台帐，并及时向总经办发送。 2.5合同标的使用部门上级主管根据权限复审或终审批准该合同。 2.6文秘中心负责接收并保存一份合同正本和合同管理台帐。 3流程概要 3.1提出申请 3.1.1合同使用部门根据工作计划向合同执行部门提出申请，并提供标的的详细书面 要求。 3.1.2合同执行部门根据业务部门的需要寻找供应商/经销商/合作伙伴 3.1.3合同执行部门与供应商/经销商/合作伙伴共同拟订合同草样（一般要求同一标 的至少有2-3家） 3.2合同拟订和审批 3.2.1合同执行部门拟订合同草样。 3.2.1.1合同标的如果为有形产品应在合同草样中附样品或质量标准等。 3.2.1.2合同标的如果为无形产品或服务则应在合同草样中详细说明产品或服务 特质。
成都天府新区建设投资有限公司管理制度 （一） 2014年11月 可编辑
目录 合同管理办法 (2) 工程量清单编制管理办法 (14) 建设工程变更管理办法 (19) 材料、设备询价管理办法 (30) 合同款项支付管理办法 (34) 合同结算管理办法 (66)
合同管理办法 第一条目的 为加强公司合同管理，明确相关部门、人员的合同管理职责，规范合同管理程序，根据有关法律和法规，结合我公司合同管理实际，制定本办法。 第二条合同分类 公司的合同分为建设项目合同和非建设项目合同。 建设项目合同包括：勘察合同、设计合同、施工合同、监理合同、造价合同、招标代理合同、招标技术协作合同、环评合同、工程咨询合同、图审合同、材料采购合同、设备采购合同、检测检验合同等与建设项目有关的合同。 非建设项目合同包括：办公管理合同、办公设备及用品采购合同、法律咨询、财务合同等合同。 第三条部门分工 合约管理部：负责各类标准合同文本的编制、修订；参与非制式、标准合同的合同商洽；负责招标代理、招标技术协作、造价咨询合同的过程管理，参与其他所有合同的过程管理；所有合同的文本管理。 总工办：负责勘察、设计、施工图审查合同的过程管理。 实施部门：负责非制式、非标准合同文本的合同商洽、合同拟定；参与勘察、设计、施工图审查合同的过程管理，负责其他
合同的过程管理。 第四条合同组成 合同一般应采用我公司的标准文本，无标准合同文本的，选用行业通用文本。合同主体、范围、内容、责任、争端的解决、签章等应清晰、准确、完整、合法。合同主要由以下各部分组成： 1. 合同协议书； 2. 中标通知书或中选通知书（招标或比选工程）； 3. 合同专用条件； 4. 合同通用条件； 5. 招标文件、附件及补遗（招标工程）； 6. 投标文件及附件（招标工程）； 7. 其它。 第五条合同编制 （一）合同编号 由合约管理部负责统一编号。 （二）合同标准文本的编制 1. 合同标准文本由合约管理部负责统一编制，在标准文本使用过程中，各部门应积极对标准文本进行评估、分析，提出与新出台政策法规有抵触、不适应公司和社会发展需要、合同中存在的隐患和漏洞等问题，合约管理部负责及时予以修正，更新合同标准文本。 2. 实施部门、总工办会同合约管理部在招标前，选用适当的合同标准文本，根据招标需要填写空缺内容，载入招标文件中。
公司销售合同管理制度 第1章总则 第1条为明确销售合同审批权限,规范销售合同的管理,规避合同协议风险,特制定本制度。 第2条本制度根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定,结合本企业的实际情况制定,适用于企业销售部、业务部门、各子企业及分支机构的销售合同审批及订立行为。 第2章销售格式合同编制与审批 第3条企业销售合同采用统一的标准格式和条款,由销售部经理会同法律顾问共同拟定。 第4条企业销售格式合同应至少包括但不限于以下内容。 1. 供需双方全称、签约时间和地点。 2. 产品名称、单价、数量和金额。 3. 运输方式、运费承担、交货期限、地点及验收方法应具体明确。 4. 付款方式及付款期限。 5. 免除责任及限制责任条款。 6. 违约责任及赔偿条款。 7. 具体谈判业务时的可选择条款。 8. 合同双方盖章生效等。
第5条企业销售格式合同须经企业管理高层审核批准后统一印制。 第6条销售业务员与客户进行销售谈判时,根据实际需要可对格式合同部分条款作出权限范围内的修改,但应报销售部经理审批。 第3章销售合同审批、变更与解除 第7条销售业务员应在权限范围内与客户订立销售合同,超出权限范围的, 应经销售经理、营销总监、总经理等具有审批权限的责任人签字后, 方可与客户订立销售合同。 第8条销售合同订立后,由销售部将合同正本交档案室存档,副本送交财务部等相关部门。 第9条合同履行过程中,出于缺货或客户的特殊要求等原因,销售部或客户提出变更合同申请时,须由双方共同协商变更,若为重大合同款项的变更,须经总经理审核。 第10条根据合同规定的解除条件、产品销售的实际和客户的要求,销售部与客户协商解除合同。 第11条变更、解除合同的手续,应按订立合同时规定的审批权限和程序执行,在达成变更、解除协议后,须报公证机关重新公证。 第12条销售合同的变更、解除一律采用书面形式(包括当事人双方的信件、函电、电传等),口头形式一律作废。 第13条企业法律顾问负责指导销售部办理因合同变更