目录财务报销办法 ·································································· - 1 - 财务管理制度 ·································································· - 7 - 固定资产管理办法 ··························································· - 16 - 货币资金管理办法 ··························································· - 22 - 差旅费管理办法 ······························································ - 25 - 招标管理办法 ································································· - 32 - 合同管理办法 ································································· - 42 - 合同风险防范管理办法 ····················································· - 47 - 合同保密管理办法 ··························································· - 51 - 工程借款实施管理办法（暂行） ········································· - 56 -财务报销办法第一章总则第一条为了严格执行财务制度，加强财务管理，规范费用报销程序，保证财务工作有序进行，特制定本办法。

第二章费用报销具体要求第二条原始发票内容真实、合法、完整。

1.发票必须印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。

2.发票内容必须填写齐全，包括：付款单位的名称（即“”字样，必须由收款单位填写）、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额（含大小写金额）、填制日期、填制人姓名等。

上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新填开。

3.购置办公用品、劳保用品、图书、设备等物资，应附收款单位开具的货物销售明细清单（清单必须盖有收款单位的财务专用章，此章应与发票中财务专用章一致），作为原始发票的必须附件，否则不予报销。

第三条购买固定资产、低值易耗品时，必须经综合部财产管理人员验收、签字确认后，方可报销。

第四条为了加强对管理费支出的时实控制，原则上当月发生的费用应于当月报销，不得积攒票据，集中报销。

第五条统一购物超过支票起点（2000元以上）的，应采用支票结算，尽量减少现金支付量，确保货币资金安全。

第三章费用报销程序第六条基本建设资金的拔付依据《工程管理办法》执行，工程部按规定程序提出支付意见，经财务部审核，财务总监、总经理、董事长审批后方可到财务部办理有关手续。

第七条日常费用支出的报销由经办人填制报销单据，财务部审核原始凭证的真实性、合法性、完整性，经财务总监、总经理、董事长审批，出纳复核无误后付款或办理原借款销账手续。