账户 查询
跨境资 金归集
下拨
实现跨境资金池内资 金快速便捷划拨，支 持资金全自动归集、 下拨和手工调拨。
交易 报告
资金池 监管
通过账户看管 功能，实现对 资金池各账户 的监控和管理， 降低风险
计价 功能
根据资金池各账户对公 司总部的贡献度，自动 核算相应利息。
提供资金池内各账户交易信息报表， 为企业决策提供数据支持。
金融支持自贸区30条意见： “简化直接投资外汇登记手续。将直接投资项下外汇登记及 变更登记下放银行办理，加强事后监管”。
“取消区内机构向境外支付担保费的核准，区内机构直接到 银行办理担保费购付汇手续。
自贸区外汇管理方式
人民币
离岸人民币可兑换
人民币
按条件进行结、换汇
外币
外币
换汇条件：
直接投资
进行海外资本市场投资
业务模式 自贸区内企业（中外资皆可）从境外向境外金融机构、集团母公司、
关联公司等借用人民币资金，以支持其自身经营生产需要。
自贸区人民币境外借款业务
要点
• 主体：金融机构、企业（中外资皆可） • 模式：向境外关联公司、集团母公司、境外金融机构借人民币外债 • 账户：开立专户使用，非自由贸易账户，可在静安支行开户
• 浦发银行上海分行
• 交通银行上海分行 办理条件：所有符合条件的区内主体和境外机 • 招商银行上海分行（对接中） 构可在系统已接入验收的金融机构开设并使用 • 上海银行（对接中） 自由贸易账户，不仅可在金融机构自贸区分支，（前5家已验收接入央行上海总部系统，实现了开立自由贸易
整个上海地区分支机构均可办理。
经常项下结算、融资 跨境偿还贷款、支付担保费
个体工商户对境外经 营主体提供贷款
贸易融资格局变化——跨境电子商务机遇
金融支持自贸区30条意见：
“上海地区银行业金融机构可与区内持有《支付业务许可证》 且许可业务范围包括互联网支付的支付机构合作，按照支付机 构有关管理政策，为跨境电子商务（货物贸易或服务贸易）提 供人民币结算服务”。
上海自贸区金融业务解析
产品中心
北京宇信易诚网络技术有限公司 作者：郭鑫
什么是自贸区账户体系？
自贸区账户体系是人民银行支持自贸区发
已通过风险合格审慎评估的7家银行
展30条意见中的关键内容，是探索投融资 汇兑便利、扩大金融市场开放和防范金融 风险的一项重要制度安排。
• 中国银行 • 工商银行 • 建设银行上海市分行
（一）经常项下业务；（二）偿还自身名下且存续期超过6个月（不含）的上海市银行业金融机构发放的人民币贷款，偿还贷款资金必 须直接划入开立在贷款银行的同名账户；（三）新建投资、并购投资、增资等实业投资；（四）中国人民银行上海总部规定的其他跨 境交易。 注：自由贸易账户不办理现金业务
上海自贸区衍生电子信息化建设
服务、 跨境收支付、进出境清单比对、物流
跟踪、外汇管理、本外币现金池管理、跨境 融资、风险分析等支撑系统，并且支持股权
国际大宗商 品交易平台
电子账册 管理
托管交易机构在试验区内建立综合金融服务 平台。
风险分析
跨境电子 商务
同业在自贸区已开展哪些业务
中国银行上海分行与益海嘉里(上海)国际贸易有限公司本次合作的跨境人民币双向资金池业务成功实现跨 境收、付1亿元和1.5亿元。
谢谢观赏
知识回顾 Knowledge Review
集团指包括区内企业（含财务公司）
在内以资本关系为主的主要联 结纽带，由母公司、子公司、参
股公司等存在投资性关联关系成员 共同组成的跨国集团公司。
集团内
区内注册成立并实际经营或投 资的成员企业作为办理跨境双向资
金池业务的主体。
区内注册
专用存款账户
选择一家银行开立一个人民币专 用存款账户，专门用于办理集团
人民币借款
区内 机构
有交易背景的汇划 （采购）
区外 机构
融资租赁企业
设备生产商
自贸区资本帐户开放——双向资本市场
金融支持自贸区30条意见：
“区内就业并符合条件的个人可按规定开展包括证券投资在内的各类境外投资”。 “区内就业并符合条件的境外个人可按规定在区内金融机构开立非居民个人境内投 资专户，按规定开展包括证券投资在内的各类境内投资”。 “区内金融机构和企业可按规定进入上海地区的证券和期货交易场所进行投资和交 易。区内企业的境外母公司可按国家有关法规在境内资本市场发行人民币债券”。
自由贸易账户（FTA）功能
偿还贷款 实业投资 经常项下业务 其他符合规定
企业或个人有了自由账户后可以做什么？
自由贸易账户可办理经常项下和直接投资项下的跨境资金结算。 区内主体以及设立分账核算单元的金融机构，可通过开立自由贸易账户，按规定开展人民银行支持自贸区发展30条 意见第三部分的投融资汇兑创新及相关业务。这些业务包括： ◆ 上海自贸区跨境直接投资，可按上海市有关规定与前置核准脱钩，直接向银行办理所涉及的跨境收付、兑换业务； ◆ 在区内就业并符合条件的个人可按规定开展包括证券投资在内的各类境外投资； ◆ 个人在区内获得的合法所得可在完税后境外支付；区内个体工商户可根据业务需要向其在境外经营主体提供跨境 贷款； ◆ 在区内就业并符合条件的境外个人可按规定在区内金融机构开立非居民个人境内投资专户，按规定开展包括证券 投资在内的各类境内投资； ◆ 区内金融机构和企业可按规定进入上海地区的证券和期货交易场所进行投资和交易； ◆ 区内企业的境外母公司可按国家有关法规在境内资本市场发行人民币债券； ◆ 根据经营需要，注册在试验区内的中外资企业、非银行金融机构以及其他经济组织（以下简称区内机构）可按规 定从境外融入本外币资金； ◆ 允许符合条件的区内企业按规定开展境外证券投资和境外衍生品投资业务等等。 ◆ 同一非金融机构自由贸易账户与其开立的境内其他银行计算账户之间，可办理以下业务项下的人民币资金划转：
总结
• 资本账户开放：资金在自由贸易账户中的流转更便 捷，资金在自贸区与境外间流动更便捷。
• 人民币汇率利率市场化定价：人民币的自由兑换还 未开放，与外币兑换依旧需遵循规定条件，利率市 场化稳步推进，区内外保持一致。
• 贸易融资格局改变：融资成本降低，外汇管理简化， 金融服务更多元化，商品交易在线化。
账户的功能）
哪些企业或个人可以申请自贸区自由账户？
上海自贸区区内主体和境外机构可以申请自由贸易账户。区内主体包括：区内机构、区内个 人以及区内境外个人。
区内机构自由贸易账户（FTE）和境外机构自由贸易账户（FTN）合称为机构自由贸易账户； 区内个人自由贸易账户（FTI）和区内境外个人自由账户（FTF）合称为个人自由贸易账户； 区内个人是指： • 在试验区内工作，并由其区内工作单位向中国税务机关代扣代缴一年以上所得税的中国
在上海自贸区金融机构如何加快培育跨境 电子商务服务？
目前，对于已经开通自贸区账户体系的
物流跟踪
跨境融资
跨境收付
银行，可根据客户需求积极创新自贸区专属
金融产品，推出了涵盖“结算、投资、融资、 资源配置
交易”等四大类自贸区特色产品。
平台
其次，建立与之相适应的海关监管、退税
自贸区账 户体系
国际的外汇 管理
跨境人民币双向资金池业务
适用对象：在自贸区内有成员的跨国集团企业。 资金池成员：集团内以资本关系为主要联结纽带，由母公司、子公司、参股公司等存
在投资性关联关系成员共同组成的跨国集团公司，含区内、区外、境外成员。 账户要求：指定一家区内企业（含财务公司），在我行廹立一个与户，非自由贸易账户，
公民。 区内境外个人是指：
• 持有境外身份证件、在试验区内工作一年以上、持有中国境内就业许可证的境外（含港、 澳、台地区）自然人。
区内机构是指： • 在试验区内依法成立的企业（包括法人和非法人）； • 境外机构驻试验区内机构；
境外机构是指： • 在境外（含港、澳、台地区）注册成立的法人和其他组织。
账户内资金丌可不其他资金混用。 资金来源：入池资金应为企业产生自生产经营活劢和实业投资活劢的现金流，融资活劢
产生的现金流暂丌得参不归集。 资金使用：通过上存、下划方式，资金池内资金在成员方之间，自由划转。境内外各方
成员应签订资金池业务协议，明确各自在反洗钱、反恐融资以及反逃税中的责仸和义务。
跨境人民币双向资金池关键词
借款规模
• 登记 • 规模匹配原则
资金使用
• 支持实体经济、符合国家宏观调控 • 符合经营范围 • 自用原则为主，有交易背景下可划款到区外 • 不得投资有价证券、衍生品、发放委贷，可以归还贷款
期限、利率双方在商业 、合理基础上议定，鼓励长期借款；
自贸区人民币境外借款
案例
境外 机构
境外银行
“完善结售汇管理，支持银行开展面向境内客户的大宗商品衍 生品的柜台交易”。
大宗商品跨境交易结合人民币结算业务
数据来源：渤海商品交易所
渤海商品交易所发起的线上自贸区的概念可能成为后期各地自贸区开展大宗商品交易 提供参照。 渤商所通过NRA账户(境外机构境内外汇账户)，并与各银行的技术与业务层面配套进 行对接，实现成为跨境交易人民币结算。
境内、区内、境外居民及非居民投资方式
区内企业境外母公司
境外证券 期货衍生
品交易
境外经营主 体跨境贷款 融入本外币资金
金融机构和企业 符合条件非居民个人
符合条件个人 符合条件企业
个体工商户
中外资企业、 非银行金融机构
发行人民币债券
上海证 券期货 交易
自贸区资本帐户开放——外汇管理简化
建行将向自贸区提供大额授信，用于区内港口、机场、仓储、物流等基础设施建设投入、国际大宗商品 交易和资源配置平台、跨国贸易及并购、服务外包、租赁业务及航运产业等重点企业和重点领域。建行 还将以自贸区作为创新平台，重点推进人民币资本项目可兑换、大宗商品交易平台、跨境人民币、贸易 金融、航运金融等产品创新，参与自贸区建设成可推广复制的“试验田”。