张终将会出现难以预料的不良后果 ?严格自律当今应提到第三方支付服务组织
的发展过程中的重要位置
4.第三方支付服务组织发展的难点
?沉淀资金的问题:使用、管理、10%备付金执 行的困惑、规定与操作间的界限难以区分
?账户问题：清结算是否有违规之嫌、能清结 算就能实现资金转移并在金融系统外的体外 循环、能否在央行开设结算账户
第三方支付发展及难点
西南财经大学中国支付体系研究中心 主任、教授、博士生导师 张宽海
讲几个问题
?第三方支付服务组织的产生 ?第三方支付服务组织发展 ?第三方支付服务组织的现状 ?第三方支付服务组织发展的难点 ?第三方支付服务组织发展的趋势
1.第三方支付服务组织的产生
? 事件: 1999年首信成立：为什么没成为第三方支付业的老大？ 2004年支付宝成立：为什么在短短的几年时间占据了半壁江山
根据客户发起的支付指令转移备付金。禁止支付机构以任何形式挪用客户备付金，但在 实际执行中却存在操作层面上的困难。 ? 第二十六条 支付机构接受客户备付金的，应当在商业银行开立备付金专用存款账户存放 备付金。中国人民银行另有规定的除外。 支付机构只能选择一家商业银行作为备付金存管银行，且在该商业银行的一个分支机构只能开 立一个备付金专用存款账户。 ? 第二十七条 支付机构的分公司不得以自己的名义开立备付金专用存款账户，只能将接受 的备付金存放在支付机构开立的备付金专用存款账户。 ? 第二十八条 支付机构调整不同备付金专用存款账户头寸的，由备付金存管银行的法人机 构对支付机构拟调整的备付金专用存款账户的余额情况进行复核，并将复核意见告知支 付机构及有关备付金存管银行。 ? 第二十九条 备付金存管银行应当对存放在本机构的客户备付金的使用情况进行监督，并 按规定向备付金存管银行所在地中国人民银行分支机构及备付金存管银行的法人机构报 送客户备付金的存管或使用情况等信息资料。 ? 对支付机构违反第二十五条至第二十八条相关规定使用客户备付金的申请或指令，备付 金存管银行应当予以拒绝；发现客户备付金被违法使用或有其他异常情况的，应当立即 向备付金存管银行所在地中国人民银行分支机构及备付金存管银行的法人机构报告。 ? 第三十条 支付机构的实缴货币资本与客户备付金日均余额的比例，不得低于 10%。
3.制度风险
? 由于制度安排方货币资金过
程的内部制度安排中,没有严格的内控制度,岗位不 分,职责不明,复核检查的制度安排不严,造成支付 指令转移、传送不及时和完整，使违法犯罪有可 乘之机所带来的风险 ? 风险形式主要为：不按规定，非法转移资金、洗 钱、套现和挪用客户的备付金 ? 外部表现主要是：监管主体不明确，法规制度不 健全、审查和监管不及时到位造成第三方支付服 务组织有可乘之机造成对客户资金损失所带来的 风险 对内部制度安排的规定办法没明确提出的要求，只能 借助于第三方支付服务组织自身内控机制的建全
付指令的完整性、一致性和不可抵赖性，支付业务处理的 及时性、准确性和支付业务的安全性；具备灾难恢复处理 能力和应急处理能力，确保支付业务的连续性。要避免此 类风险要求支付服务组织《应获得中国合格评定国家认可 委员会认可的检测机构证书并取得中国人民银行关于非金 融机构支付服务业务系统检测认定资格。》 ? 央行发布了：《非金融机构支付服务业务系统检测认证管 理规定》的征求意见稿的管理办法以避免系统出现的风险
5.系统风险
? 由于第三方支付服务组织硬软件系统在开发和运行过程中 存在的安全隐患问题所带来业务处理过程中存在的风险
? 例如：系统在收付款人资金转移的过程中出现故障所带来 的风险，传送支付指令不完整、及时和准确、没有灾备系 统处理突发事件以及应急处理的能力
? 办法对此有一条原则性的规定： ? 《第三十二条 支付机构应当具备必要的技术手段，确保支
?支付宝约占49.56%的份额 ?财付通约占20.61%的份额 ?其它支付服务组织所占的份额最大的不
到8%，这是市场的基本现状
3.第三方支付服务组织的现状
?今年预计支付宝将达到2500亿至3000亿的 交易规模
?财付通将达到1000亿至1200亿的规模 ?支付服务市场三分天下的规模初步形成 ?强者越强的市场垄断现象将愈演愈烈 ?第三方支付服务组织获得执照后的盲目扩
?与商行关系问题：竞争互赢、信息透明与监 管、公平问题、国企与民企间对待问题、应 充分理解发展过程中政策的差异性、社会的 公益性与赢利关系的处理问题
1.风险管理分类认识
?资金风险 ?制度风险 ?管理风险 ?系统风险 ?操作风险 ?道德风险
2.资金安全方面的风险管理
? 第二十四条 支付机构接受的客户备付金不属于支付机构的自有财产 明确了客户在支付过程中滞留的备付金的性质，因此此条款规定从理论上限定了支付机构只能
4.管理风险
? 由于内部管理的不到位所带来的资金损失的风险 ? 主要表现为：管理者没有资金安全的意识，过分
的相信企业的制度和纪律的作用以及员工的个人 品行，忽视了严格的检查和管理以及重要接触资 金转移环节中的各岗位的隔离，没有及时的复核 和审查，将风险产生化为零的管理念和思想 ? 管理带来的风险办法不可能有所规定只能有原则 上的要求，健全的严格的内控管理是从事第三方 支付服务企业在企业建设上应该考虑的重要内容
？ 2005年财付通成立：成为市场发展的第二大份额占有者 ? 零售支付市场的市场需求催生了第三方支付服务组织的产
生 ? 不同的支付特色服务是第三方支付服务组织发展的原动力 ? 应该从第三方支付服务是中国支付体系的一种有效的补充
的高度去认识第三方支付服务组织的出现 ? 应该明确第三方支付服务组织朝着商业银行方向发展是第
三方支付服务组织发展的一个误区
2.第三方支付服务组织发展
?依托网上零售交易市场和担保模式是支付 宝成功发展的原因
?对特定人群的增值服务的准确市场定位以 及上网人群能接受的微小额收费模式是财 会通发展的原因
?特色鲜明的服务是其它得以存活支付服务 企业发展的基本原因
3.第三方支付服务组织的现状
?据艾瑞咨询数据去年第三方支付服务市 场规模为3650亿元,今年我估计会达到 5000亿的规模