风险管理情况说明为规范对融资担保业务的管理，切实防范融资风险，确保公司融资担保能够安全、及时、足额归位，达到使资金良性循环的目的，特制定本办法。
第一条坚持合法、合规经营，切实防范政策性风险遵守与业务关系密切的《公司法》、《民法通则》等各项法律、法规及规章制度，严格融资担保主体的合规性审查。
第二条通过全方位的事前调查，切实防范信用风险及道德风险接到融资人的申请后，经初审符合融资借款政策和基本条件的，需及时安排调查人员进行事前调查。
调查的基本内容：1、基本情况。
主要是借款人的主体资格、借款人及其关联企业的历史沿革、地理位置（包括注册地）、产权构成、组织形式、土地使用权取得的方式、主导产品及在行业和区域经济发展中的地位和作用等。
2、经营状况。
主要是近几年的生产、销售、效益情况和前景预测。
3、财务状况。
主要是近几年资产负债、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、销售归行及存款的较大变动及现状。
4、信誉状况。
主要是借款人有无拖欠金融机构贷款本息的记录及其他信誉状况。
5、经营者素质。
主要是企业法定代表人和其他领导层成员及提出融资申请的自然人的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力等，了解主要领导人有无赌博、吸毒等不良恶习，有无不良信用记录，有无恶意逃废债行为。
6、借款的具体用途是否合法、合规，防止其利用欺诈手段套取资金，进行不法经营，谋取暴利。
7、担保情况。
主要是抵押物的权属、价值和变现的难易程度，保证人的保证资格和能力。
第三条规范融资担保业务的调查、审查内容及程序，切实防范操作风险一、融资担保业务对象和基本条件1、对象为向我公司申请融资担保的客户应当是经工商行政管理机关（主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
2、基本条件：借款人申请融资应当具备产品有市场、生产经营有效益、按贷款用途使用资金，恪守信用等基本条件，并且符合以下要求：①有按期还本付息的能力，原应付融资担保借款利息和到期融资担保借款已清偿；②除自然人外，应当经工商行政管理机关（主管机关）办理年检手续；③有限责任公司和股分有限公司对外股东权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%；④资产负债率低于行业平均水平。
二、融资担保借款发放前要求融资担保借款客户必须向我公司提供反担保。
具体选择保证担保和抵押担保中的哪种方式，应与客户遵循平等、自愿的原则共同协商，但要保证担保具有合法性、有效性和可靠性。
三、融资保证担保㈠、保证人的资格具有代为清偿能力的法人、其他组织或自然人。
其他经济组织主要包括：1. 依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业；2. 依法登记领取营业执照的联营企业；3. 依法登记领取营业执照的中外合作经营企业；4. 经民政部门核准登记的非公益目的的社会团体；5. 经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业㈡、法人、其他组织为保证人的，应提交下列材料：1、营业执照（或事业单位登记表、属于金融、建筑、食品、医药等需要批准方能经营的特殊行业的，须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证）及最近年鉴的年鉴证明；2、组织机构代码证书及最近年度的年鉴证明；3、法定代表人（负责人）身份证明及签字样本或印鉴；4、法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本或印鉴；5、章程6、已领取贷款卡的企业，贷款卡及最近年度的年审证明；7税务登记证明及最近年度年检证明；8、当期及经依法成立的会计师事务所审计的最近一年的财务报表，报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；9、或有负债清单及情况说明；㈢、自然人为保证人的，应提交下列材料1、保证人及配偶的有效身份证件（身份证或其他有效居留证件）；2、保证人在本地有固定住所（户口薄或最近一期的水、电、煤气费收据）；3、保证人财产及收入状况证明（合法、有效的财产所有权证明，合法稳定收入来源证明）；4、遵纪守法，无贷款逾期、欠息、信用卡恶意透支等违约行为及不良信用记录；5、保证人及配偶同意提供担保的书面文件；㈣、在对保证担保进行调查评审时，应当安排双人对保证人的下列情况予以核实：A、法人、其他组织为保证人的1、主体资格情况，主要包括保证人的名称、住所、注册资本、法定代表人、经营范围、营业执照号码及注册登记和年检情况，经营许可证记载及年检情况、贷款卡记载及年审情况；2、授权情况，主要包括保证人提供保证担保是否已获内部决议和授权，内部决议和授权文书是否按照保证人章程记载的议事规则作出；3、意思表示情况，主要包括提供本次担保并承担连带责任的意思表示是否自愿、真实；4、资信及代偿能力情况，主要包括保证人资产状况、经营状况、银行帐户，本次担保金额。
已对外提供担保金额及可担保能力，是否有逃废银行债务等不良信用记录，是否涉及重大的债权债务纠纷；5、印章及签字情况，主要包括保证人公章、法定代表人或授权代理人签字样本或印鉴的真伪。
B、自然人为保证人的1、主体资格情况，主要包括保证人的姓名、家庭住址、通讯地址、联系电话、身份证件、户口薄及民事行为能力；2、意思表示真实情况，主要包括保证人提供本次担保并承担连带责任的意思表示是否自愿、真实，是否征得其配偶书面同意；3、资信及代偿能力情况，主要包括保证人财产与收入状况，本次担保金额，已对外提供担保金额及可担保能力，是否有贷款逾期、久息、逃废银行债务等不良信用记录，是否涉及重大的债权债务纠纷及治安或刑事处罚；4、签字情况，主要包括保证人本人及其配偶签字的真伪㈤、保证合同的订立1、经过审查，确认借款人提供的保证担保具有合法性，有效性和可靠性，并经有权签批人批准后，方可与保证人订立保证合同。
2、保证合同订立的时间不得迟于借款合同订立的时间。
3、确保保证合同的编号与借款合同担保条款约定的担保合同编号一致，保证合同中保证人的名称与借款合同担保条款约定的保证人名称一致。
4、确保保证合同各方加盖的公章，法定代表人或授权代理人的签字真实有效。
5、保证人为有限责任公司、股份有限公司，上市公司还应约定特别条款。
四、融资抵押担保㈠、可以接受下列财产抵押1、抵押人所有的房屋和其他地上定着物（但以享受国家优惠政策购买的房屋抵押的，其抵押额以抵押人可以处分和收益的份额为限；有经营期限的法人、其他组织以其所有的房屋抵押的，抵押期限不得超过其经营期限；以具有土地使用年限的房屋抵押的，抵押期限不得超过土地使用权出让合同规定的使用年限减去已经使用年限后的剩余年限）；2、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；㈡、在办理抵押担保时，应当优先选择现房、以出让方式取得的国有土使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物。
㈢、以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，应当将该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押。
以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将该国有土地上的房屋同时抵押。
以划拨方式取得的国有土地使用权不得单独抵押。
以划拨土地上的房屋及其他建筑物抵押的，应当将其占用范围内的土地使用权同时抵押，但须事前获得具有审批权的土地行政管理部门同意抵押的批文（或给予办理抵押手续），并在核定抵押率时充分考虑应缴纳的土地使用权出让金因素。
乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。
以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，应当将其占用范围内的土地使用权同时抵押。
㈣、抵押人应提交的材料A、法人、其他组织应提交下列材料：1、营业执照（或事业单位登记表、属于金融、建筑、食品、医药等需要批准方能经营的特殊行业的，须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证）及最近年度的年检证明；2、组织机构代码证书及最近年度的年检证明；3、法定代表人身份证明及签字样本或印鉴；4、法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本或印鉴；5、税务登记证明及最近年度的年检证明；6、章程；7、抵押人同意提供抵押担保的书面文件；8、抵押人对抵押物享有所有权或者使用权或者依法处分权的权属证明文件；9、抵押物的清单及基本资料，包括抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地，同一抵押物已向其他债权人设定抵押的情况证明等；10、以集体所有制企业的财产抵押的，应有该企业职工代表大会同意抵押的书面决议；11、以乡（镇）、村企业的厂房及其占用范围内的集体土地使用权抵押的，应有乡（镇）、村出具并经村民代表大会审议通过的载明同意以该集体土地使用权抵押，同意在实现抵押权时按照法律规定的土地征用标准转为国有土地使用权等内容的书面文件；12、以有限责任公司、股份有限公司的财产抵押的，应有该公司董事会或股东大会依公司章程作出的同意抵押的书面决议；B、抵押人为自然人时，应提供下列材料1、抵押人及配偶的有效身份证件（居民身份证或其他有效居留证件）；2、抵押人的居住证明（户口薄或最近一期的水、电、煤气费收据）；3、抵押人对抵押物享有所有权或者使用权或者依法处分权的权属证明文件；4、抵押物清单及基本资料，包括抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地，同一抵押物已向其他债权人设定抵押的情况证明等；5、抵押人及配偶同意提供抵押担保的书面文件。
㈤、抵押担保的调查评审A、接到抵押人提交的有关材料后，应当安排双人对抵押人及抵押物的下列事项进行实地核查：1、抵押人是否具有合法的主体资格，是否对抵押物享有所有权或依法处分权，其设定本次抵押担保的意思表示是否自愿、真实且已获得各种书面同意或授权；2、抵押物是否属于可以接受抵押的财产，其权属是否明确、产权证书或其他权属文件是否完整、真实、有效；3、抵押物是否存在出租、在先抵押、查封、扣押、监管等限制情况；4、抵押物的评估价值及变现能力是否与抵押物现状存在显而易见的出入；5、抵押物的所在地及存在状态是否与产权证书的指向相符合；B、抵押物价值的确定抵押物价值的确定，应由我公司认可的中介机构进行评估，评估费用由借款人承担。
在没有合适的中介机构或者其他情况下，也可以参照市场价格、账面净值和变现难易程度等因素与抵押人协商，合理确定抵押物的价值。
抵押物的最高担保额度=抵押物评估价值×抵押率抵押率=贷款本息总额÷抵押物评估值额×100% 抵押权人应当综合考虑借款人的资信状况、偿债能力、借款期限、抵押物所处位置、使用年限、折旧程度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时可能发生的价格变动、变现费税等因素，根据抵押物的不同种类确定合理的抵押率，并据此与抵押人签订抵押合同。
原则上：房产（含占用范围内的土地使用权）的抵押率不得超过70%，如该房产占用范围内的土地使用权是以划拨方式取得的，其抵押率不得超过50%；以出让方式取得的土地使用权（含地面房屋及其他建筑物）抵押的，抵押率不得超过50%；㈥、抵押合同的订立1、经过审查，确认借款人提供的抵押担保真实、完整、合法和有效，经有权签批人批准后，方可与抵押人订立抵押合同；2、抵押合同订立的时间不得迟于借款合同订立的时间；3、确保抵押合同的编号与借款合同担保条款约定的担保合同编号一致，抵押合同中抵押人的名称与借款合同担保条款约定的抵押人名称一致。