附件4：
银行外汇业务展业原则
之《服务贸易外汇业务展业规范》
(2016年版)
目录
第一部分总体要求............................... 错误!未定义书签。

一、客户识别....................................... 错误!未定义书签。

二、客户分类....................................... 错误!未定义书签。

三、业务审核....................................... 错误!未定义书签。

四、风险提示....................................... 错误!未定义书签。

第二部分具体业务审核规范................. 错误!未定义书签。

一、运输服务....................................... 错误!未定义书签。

二、旅行支出....................................... 错误!未定义书签。

三、旅行收入....................................... 错误!未定义书签。

四、建设—境外建设.......................... 错误!未定义书签。

五、建设—境内建设.......................... 错误!未定义书签。

六、保险服务....................................... 错误!未定义书签。

七、金融服务....................................... 错误!未定义书签。

八、电信、计算机和信息服务.......... 错误!未定义书签。

九、其他商业服务 .............................. 错误!未定义书签。

十、文化和娱乐服务.......................... 错误!未定义书签。

十一、别处未涵盖的维护和维修服务错误!未定义书签。

十二、别处未涵盖的知识产权使用费错误!未定义书签。

十三、别处未涵盖的政府货物和服务错误!未定义书签。

十四、职工报酬................................... 错误!未定义书签。

十五、投资收益支出.......................... 错误!未定义书签。

十六、投资收益收入.......................... 错误!未定义书签。

十七、其他初次收入（其他收益） . 错误!未定义书签。

十八、捐赠和无偿援助支出.............. 错误!未定义书签。

十九、捐赠和无偿援助收入.............. 错误!未定义书签。

二十、其他二次收入—赔偿 ............. 错误!未定义书签。

二十一、其他二次收入—货物贸易的销售返利错误!未定义书签。

二十二、服务贸易境内外汇划转 ..... 错误!未定义书签。

二十三、服务贸易外币现钞提取 ..... 错误!未定义书签。

第一部分总体要求
一、客户识别
银行开展服务贸易外汇收支业务客户背景尽职调查时，应审核客户准入条件：
除按照《总则》标准进行客户识别外，判断客户从事服务贸易活动是否符合国家规定，须经国家相关主管部门审批、核准、登记、备案的，在办理服务贸易外汇收支前，查明客户是否已办妥相关手续。

二、客户分类
除按《总则》标准确定的关注客户外，满足以下条件之一的，应列为“关注客户”：
1.涉嫌虚构交易或以故意分拆等方式办理服务贸易外汇收支的；
2.与业务办理银行新创建业务关系的；
3.注册地为异地的。

4.货物贸易管理分类为B\C类
5.被列入“关注名单”的个人
不满足以上任一条件的，均自动列入“可信客户”。

对于“可信客户”，办理单笔等值5万美元以上和以下业务,银行可按照法规要求履行审查义务并保留相关资料备查。

对于“关注客户”，不论业务金额，除按照“可信客户”标准审查外，还需按照本规范要求审查相关证明材料。

三、业务审核
（一）审核材料。