XX银行国内保理业务实施细则
第一章总则
第一条为进一步推动我行国内保理业务的开展，规范业务操作，根据《XX银行国内保理业务管理暂行办法》规定，结合实际，特制定本实施细则。

第二条本办法所称“国内保理业务”，是指我行与卖方签署保理业务协议，卖方将在国内销售商品或提供劳务所形成的应收账款债权转让给我行，由我行为其提供应收账款融资或商业资信调查、应收账款管理的银行服务。

我行暂只办理有追索权的公开型国内保理业务。

第三条国内保理业务的融资方式仅限于流动资金贷款、银行承兑汇票、商票保贴、开立信用证、开立保函等方式。

第四条本办法项下的分类及定义、准入条件、融资额度、期限、费率和授信后管理都应严格执行《XX银行国内保理业务管理暂行办法》的相关规定。

第二章申请对象和条件
第五条国内保理业务须达到《XX银行国内保理业务管理暂行办法》第三章规定的准入条件。

第六条国内保理回款账户
国内保理回款账户原则上应为我行以卖方名义开立的活期保证金账户（以下简称保理保证金账户）。

应收账款回款为转账方式的，应通知买方直接汇入卖方在我行开立的国内保理保证金账户。

回款为银行承兑汇票或商业承兑汇票等票据方式的，则我行必须取得票据控制权，并在通过贴现、托管并托收、
办理质押并行使质权等方式，按相关的业务操作规程取得相应款项后，转入审批意见中指定的国内保理回款账户。

第三章业务申请
第七条业务申请时，除按照一般授信要求提供材料外，卖方还须提供以下与应收账款相关的资料：
（一）与应收账款对应的基础交易合同；
（二）应收账款债权确认文件或以清单形式提供的债权确认文件，如商业发票、发（送）货凭证等与货物交付相关的单据、买方验货合格单等。

如果基础交易合同尚未履行或尚未完全履行的，可用卖方与买方历史交易的债权确认文件代替，如过去一年的历史交易记录、银行对账单等可以证明双方历史交易的资料；
（三）关于买方的名称、地址、账号、开户行名称及生产经营状况以及财务状况等资信情况的材料；
（四）填写我行《国内保理业务申请书》（附件2）；
（五）我行要求的其他资料。

第四章业务的调查与审批
第八条授信受理后，经营行应指定专人在3个工作日内完成对卖方提交的全部证明、资料的真实性、合法性、卖方和买方资信程度和授信可行性的调查、评估。

重点调查：
（一）买方与卖方资信状况。

包括确认买方与卖方非关联企业，调查买方与卖方往来情况和历史付款记录，买方占卖方的业务比重，买卖双方的信用记录等；
（二）应收账款状况。

包括确认基础商务合同的真实性与条款合理性，如应收账款账期是否符合行业惯例、卖方履行交货义务后买方的付款责任是否明确，合同约定价款是否合理，是否存在明显影响卖方追索买方付款权利的条款，对应收账款转让是否有限制性约定；。