标准差=[￥500,000]1/2= ￥707
3.两种情况的比较
与没有风险集合的情况作比较，风险集合 没有改变每一个人的期望损失￥500。
但它将损失的标准差从￥1000降低到 ￥707，损失变得相对可预测了，即风险 降低了。
风险集合降低了每一个个人的风险（不确 定性），这是风险集合的妙处
基本结论：当损失是相互独立（不相关） 时，通过风险集合可以降低风险
(三) 二元说
1.损失赔偿说-以英国的马歇尔和德国的马 修斯为代表。该学说认为，保险是损失赔 偿的合同，保险行为是保险双方当事人之 间的合同关系。但赔偿损失只适用于财产 保险
2.损失分担说-以19世纪末、20世纪初德国 瓦格纳为代表。该学说认为保险不仅是保 险双方当事人之间的关系，而且是将损失 分担给多数人赔偿的一种经济补偿制度。
1.没有风险集合的情况
每个人的事故损失的概率分布
损失结果 ￥0
￥2,500
概率 0.80 0.20
期望损失=（0.80）（￥0）+（0.20）（￥2,500） =￥500
标准差=[￥1,000,000]1/2=
可能结果
2.有风险集合的情况
总损失
个人损失
概率
甲乙均无损失
甲损失，乙无 损失
乙损失，甲无 损失
3.风险转嫁说-以美国的魏兰脱为代表， 认为保险就是把被保险人的风险转嫁 给保险人。“保险是为了赔偿资本的 不确定损失而集聚资金的一种社会制 度，它是依靠把多数的个人风险转嫁 给他人或团体来进行的。”
4.欲望满足说-以德国的玛纳斯为代表。 “所谓保险是以偶然的、应该可以估 计到的财产需要的满足为目的，并依 照相互主义原则的经济设施”。
￥0 ￥2500
￥2500
￥0 ￥1250
￥1250
（0.8）（0.8）=0.64 （0.2）（0.8）=0.16
（0.2）（0.8）=0.16
甲乙均损失
￥5000
￥2500
（0.2）（0.2）=0.04
期望损失=（0.64）（￥0）+（0.32）（￥1,250） +（0.04）（ ￥2,500 ）=￥500
保险学教案
2016、03
课程性质、目的与任务
保险学属于应用经济学范畴，是会计专业本科生 的专业选修课。本课程是以保险作为研究对象， 揭示其本质及其运行和管理的内在规律性，阐述 其产品特征及其经营管理实务知识的一门科学。
通过本课程的教学，学生应全面系统地掌握保险 基本原理与基本实务知识，即保险业经营原理、 经营规则及业务流程及产品特性，明确现代保险 业提高经营效益的正确路径。培养学生具备运用 保险理论和实务知识，分析和解决实际问题的能 力，为今后从事相关工作打下基础，也为深入学 习其他保险专业课程打下基础。
5.技术特征说-意大利 商法学家维万特认为： “保险合同是保险业 在发生偶发事件时， 用根据这种事件所发 生的概率计算出来的 保险费公积金来承担 一定金额的支付义务 的合同。”主张在决 定保险费时正确评价 各种风险程度。因而 该学说较重视保险的 技术特征，但未能说 明保险的目的及其经 济作用。
6、二元说
保险是什么
具有风险保障 需求的个体
具有风险保障 需求的个体
具有风险保障 需求的个体
损失
对发生损失 的被保险个 risk pool) ------风险管理与保险中的一个重要概念
集合同一性质的风险单位，使每一单位所承受 的风险减少的方式．
损失不相关情形下的风险集合
“二元说”论者认为：财产保险与人身 保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿 为目的，后者以给 付一定金额为目的。 人身保险是非损失 保险。
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二、保险的定义
保险是集合具有同类风险的众多单位或个人，以 合理计算分担金的形式，建立起基金，从而实现 对少数成员因约定风险事故所致经济损失或由此 而引发的经济需求进行补偿或给付的制度。
例：甲和乙在未来一年之内都有可能遭受事故 损失。每人都有20%的可能损失￥2500， 80%的可能没有任何损失。假设两人的事故 损失是相互独立的
思考：如果两人愿意平均分摊事故成本（这 实际上就是一种风险集合，风险集中在一块 儿，资源也集中在一块儿），将会出现什么 情况？
分析思路
1.没有风险集合的情况 2.有风险集合的情况 3.两种情况的比较
保险的基本要素
第一，特定风险事故的存在。 第二，多数经济单位的结合。 第三，费率的合理计算。 第四，保险基金的建立。 第五、保险合同的订立。
关键词
1.双方当事人 — 投保人与保险人
2.形式 — 保险合同
3.双方的基本义务
投保人缴纳保险费 保险人赔付保险金
经济上 — 财务安排 法律上 — 合同行为
广义的保险 广义的保险包括由政府部门经办的社会保
险、由专业保险公司按商业原则经营的商 业保险以及由被保险人集资合办、体现自 保互助精神的合作保险
广义的保险
社会保险 商业保险 合作保险
狭义的保险定义
狭义的保险特指商业保险。即投保人根据 保险合同约定，向保险人支付保险费，保 险人对于合同约定的可能发生的事故因其 发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责 任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或 者达到保险合同约定的年龄、期限时承担 给付保险金责任的商业保险行为。（《中 华人民共和国保险法》）
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内容结构
第一节 保险的性质及概念
第二节 保险的分类 第三节保险的职能与作用
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第一节 保险的概念及性质
1 保险性质说的评价
2
保险的性质
3
保险的定义
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一、关于保险定义的学说
(一) 损失说
损失赔偿说 损失分担说 危险转嫁说
保险定义说
(二) 非损失说
技术说 需要说 相互金融说
教学的基本要求
1、系统掌握保险的基本原理、基本概念，从经 济学和法学角度对保险的本质和特征有全面的认 识。
2、全面掌握保险业务及其种类。 3、了解保险经营环节及业务流程。 4、通过案例教学，使学生具备一定的运用所学
原理分析解决保险实际业务问题的技能。
第二讲
保险的本质
本章教学目的
在评价不同保险性质说和不同保险功能 说的基础上，要求学生明确保险的定 义、本质、基本功能和派生功能、在 宏微观经济中的作用。