XX公司2014年度上半年
经济活动报告
XX公司
二0一四年七月三日
难，
单位：万元
1、承揽任务情况
1-6月分公司累计承揽任务1项，为XX，完成总公司下达指标2亿元的1％。

分公司上半年承揽任务情况离公司下达的2亿元的目标还有很大差距，加之目前分公司跨年的XX项目收尾完工，管理人员闲置等问题，承揽任务仍然是分公司当前的主要任务。

从目前分公司在施、承揽的工程项目看，全部为工业厂房、水利及煤
1-6
18941%，7.26万元，
万元
分公司上半年产值利润率为0.2%，整体利润水平非常低，这也是现今建筑行业面临的一个普遍问题，当前，建筑业生产能力过剩、生产方式落后，技术进步缓慢，人员素质总体水平不高。

建筑业的发展在很大程度上依赖于高速增长的固定资产投资规模。

项目管控“管而不控”，分公司造成仅有“业务量”的增长，但利润普遍不高。

4、应收账款增长率
截止6月底分公司应收账款余额为4043万元，较年初3354万元增加689万元，应收账款余额相较去年有所降低。

新的一年，分公司逐步开展承揽新任务的工作，这样对以前年度已形成的应收帐款，进一步下大力气进行清收的形势越来越严峻。

分公司的
以上，
5、其他应收款降低率
截止6月底分公司其他应收款（含备用金）余额为439万元，较年初422万元增加了17万元。

其中各种保证金182万元（其中：投标保证金167万元，外经证保证金15万元）；备用金118万元；职工欠款11万元；其他暂收暂付款项100万元（其中84万元为待收联营项目管理费）。

分公司下半年对其他应收款将加强管理，从防止潜亏的角度出发，做好其他应收款的清理工作。

本年度分公司备用金新增50万元，清理备用金，降低其他应收款将作为下一步的财务工作的重点。

分公司每年度备用金均能够正常清理，历年来均执行每人备用金不跨年，不留余额。

6、刚性费用支付情况
本年度分公司1-6月职工工资未发放，以前年度职工工资全部发放完
万低额
开工的XX项目由于大环境影响，当地大搞环境保护，造成商混、地材等价格大幅上涨，同投标时价格相比较上涨了至少50%，也是成本大幅增加的原因。

分公司管理人员普遍年轻，成本管理经验和意识以及技术措施水平并不高，有待于进一步加强，对分公司来说较大型的太重榆液项目，浪费现象时有发生，周转材料周转次数不多，部分材料二次利用率低，成本将基本持平，没有达到预期成本较大降低的期望目标.
2、管理费用情况
上半年分公司累计发生管理费用109万元，同比减少了38万元，降低率为26％。

管理费用表面看较去年有所降低，但是也不容乐观，主要原因是：分公司本年应计提工资约120万元，约90万元工资未提，保险约30万元未计提，同时机关搬至晋阳街，有部分费用未报回，待下账后管理费用将增加约130万元。

今年分公司管理人员人数变化不大，规模相当。

收额的
XX项
亏为盈确实困难。

分公司下半年开始，财务人员将每月至少两次下项目学习，目的之一就是不断磨砺财务部人员，现场实地学习，加强项目成本核算学习，增强财务人员自身知识及成本管理能力的同时，为项目减少不必要的支出，增加分公司的效益。

加强财务部门、财务人员对项目部的服务意识，深入工
地了解情况，通过提高服务质量强化成本管理，并提高财务人员成本管理
业务水平。

分公司本年度自营项目数量不多，工作量不大，虽然在各项目开成本分析会，但是成本分析还存在流于形式的现象，成本分析深层次剖析不够，此项工作仍需继续加强。

每个项目开工都必须与项目经理签订责任状，通过奖励与处罚激励项目经理主动积极工程质量安全管理工作，达到奖励先。