第十七章　信用保险与保证保险
一、名词解释
1．信用保险
答：信用保险是以在商品赊销和信用放款中的债务人的信用作为保险标的，在债务人未能如约履行债务清偿而使债权人遭受损失时，由保险人向被保险人即债权人提供风险保障的一种保险。

主要有出口信用保险、抵押信用保险等形式。

为防止被保险人因信用保险而懈怠经营，滥施信用，通常均要求被保险人作为共保人承担一定份额的损失，并对信用对象作有一定要求，以防保险人遭受不合理的损失。

2．国内信用保险
答：国内信用保险是以国内贸易中赊购方的买方信用、接受预付款的卖方信用、借贷活动中的借方信用等为保险标的的信用保险，主要包括以下几个基本类型：贷款信用保险、赊销信用保险、预付信用保险、个人贷款信用保险。

3．贷款信用保险
答：贷款信用保险是保险人对银行或其他金融机构与企业之间的借贷合同进行担保，以承保借款人信誉风险的保险。

在市场经济较为发达的国家，贷款信用保险是很常见的信用保险业务，是银行转嫁贷款信用风险的重要手段。

4．赊销信用保险
答：赊销信用保险是为国内商业贸易（批发）中延期付款或分期付款行为提供信用担
所承保的是买方的信用风险。

赊销信用保险的目的在于保证被保险人即债权人能按时收回赊销货款，以保障商业贸易的顺利进行。

5．出口信用保险
答：出口信用保险是以出口贸易中外国买方的信用为保险标的，或海外投资中借款人的信用为保险标的的信用保险。

它是在国内信用保险的基础上发展起来的，目前已经成为信用保险中的一个重要险种。

出口信用保险不同于一般的商业性保险，它的主要特点是：不以营利作为经营的主要目标；风险高，控制难度大；政府参与的程度高。

二、简答题
1．出口信用保险的特点是什么？
答：出口信用保险不同于一般的商业性保险，主要有以下特点：
（1）不以盈利作为经营的主要目标
出口信用保险产生的直接原因是出口贸易发展的需要。

在政府的支持下，出口信用保险机构的经营目标是保护本国出口商的利益，为出口商扩大出口提供安全保障。

（2）政府参与办理
出口信用保险的经营目标、所承保风险的性质及承保标的，决定了它是一种离不开政府支持和参与的险种。

政府对出口信用保险的支持和参与主要体现在：
①财政上相助
各国政府通过贷款、设立赔款准备金、贴现票据和再保险等不同的方式，向出口信用保险注入大量的资金，以充分发挥出口信用保险对国家出口的促进作用。

许多国家颁布专门的法律或有关国家政令，对办理出口信用保险的宗旨、经营目标和方针政策、财务核算办法、机构、人员的设置及归属均做出了明确的规定，以使出口信用保险的经营符合本国利益和达到支持出口的目的。

③提供各项优惠政策
各国的政府都为此项业务提供了优惠政策，如免征一切税赋、赋予资金较大的运用权限等，以扶助出口信用保险业务的开展。

④参与重大经营决策
很多国家政府专门设立有关政府部门，定期召开会议，批准出口信用保险的承保方针、地区政策和进行重大经营项目的决策。

（3）风险较高，难以控制
出口信用保险承保的风险有两类，即商业风险和政治风险。

①政治风险一般包括：买方所在国家实行外汇控制，限制汇兑；买方所在国家实行进口管制；买方的进口许可证被撤销；买方所在国家或有关的第三国颁布延期支付命令；买方所在国家或有关的第三国发生战争、动乱等非常事件。

②商业风险一般包括：买方无力偿还货款或破产；买方收货后拖欠货款；买方违约拒收货物等。

由于造成买方违约的原因较为复杂，特别是政治风险难以预料，所以出口信用保险业务风险的概率较高而且难以控制。

2．为什么要规定买方信用限额？
答：（1）买方信用限额申请原则的含义
款的规定，为其对特定国外买家的信用销售向出口信用保险公司申请买方信用限额。

（2）买方信用限额的特性
①买方信用限额是保单对被保险人向某特定买方出口货物所承担的最高赔偿额。

如果出口商因国外买方违约向出口信用保险机构索赔，保险机构支付赔款的上限是买方信用限额。

②买方信用限额可循环使用。

出口商为某一国外买方申请买方信用限额，经保险人批复，一旦确定下来，即可循环使用。

该信用限额不受时间、出口商品性质的限制，除非保险人书面通知被保险人更改或终止此信用限额。

在买方信用限额申请原则下，如果出口商超限额出口，损失超出此限额，将由其自行承担。

（3）被保险人自行掌握的信用限额
在买方信用限额中，有一个由被保险人自行掌握的信用限额，这个信用限额是在出口商投保出口信用保险时由保险人核定的。

在该信用限额以内，如果发生买方违约等保险合同项下的风险损失，保险人将负责赔付。

被保险人自行掌握的信用限额适用于任何国家中的任何买方。

保险人批复被保险人自行掌握的信用限额的依据是被保险人的经营历史、经营规模、盈利水平和经营作风等。

三、论述题
请论述发展出口信用保险的意义。

答：（1）出口信用保险的概念
出口信用保险是以出口贸易中外国买方的信用为保险标的，或海外投资中借款人的信用为保险标的的信用保险。

它是在国内信用保险的基础上发展起来的，目前已经成为信用
（2）发展出口信用保险的意义
①为出口商选择灵活支付方式，增强出口产品的竞争力提供安全保障
货款的支付是国际贸易的重要环节，支付条款由支付方式来决定。

支付方式上的差异往往成为促使合同成交的有力竞争手段。

国际贸易支付方式存在着各种风险，出口商对灵活选择支付方式的要求，直接对出口信用保险提出了客观需要。

出口商投保出口信用保险后，通过缴纳很小比例的保险费，既可增加产品的出口，又可将灵活支付时所承担的风险转嫁给保险公司。

②为出口商获取银行融资提供便利
出口信贷是国际贸易中一种重要的贷款，它是官方支持下的出口信贷机构向本国出口商发放的低息或贴息贷款。

贷款金额大、贷款期限长和利率优惠是出口信贷的三大特点。

出口信贷虽然是支持出口的政策性贷款，但并非不讲贷款条件。

出口商获得出口信贷最基本的前提条件是其商务合同必须投保出口信用保险，或出口信用保险机构为出口商的借款出具还款担保。

除了政策性贷款外，如果出口商为其出口产品投保了出口信用保险，他可以用出口信用保险单作为抵押，向商业性金融机构申请抵押贷款或担保贷款。

③为出口商提供买方资信调查和市场信息服务
投保出口信用保险，利用出口信用保险机构的信息咨询服务，就能使出口商便利地获取有关进口商的信息。

出口信用保险机构还可以根据自己的经验，向出口商提出有价值的建议。

此外，当卖方追讨买方货款发生困难时，出口信用保险机构可向其提供风险管理服务，指导其采取某些合理措施，尽量减少其损失。