– b) 记帐凭证查询 – c) 帐务查询
• 与银行接口的关系
调用银行接口的上划、下拨功能
借还款管理－业务简介
• 成员单位向中心提出借款申请，中心审 核同意后以内部存款的形式将借款拨付 给成员单位；成员单位需在借款到期前 偿还借款，否则转入逾期；
借还款管理－业务流程
申请借款 申请还款
N 借款审核
• 1．内部存款调整 • 2．财务费用结转 • 3．冻结、解冻
特种业务管理－模块边界
• 1．与帐务的关系
– a) 记帐分录 – 内部存款调整：根据调整的借贷方记帐 – 中心财务费用结转：
– 借：财务费用－内部借款利息 – 贷：内部存款－省公司 – 借：内部存款－省公司 – 贷：财务费用－内部存款利息
内部结算管理－系统运作过程
• 1． 主动付款 • 2． 主动收款
内部结算管理－模块边界
• 1．与帐务的关系
– a) 记帐分录
• 借：内部存款－收款方
– 贷：内部存款－付款方
– b) 帐务查询
资金占用费管理－业务简介
• 结息日系统结算出帐户利息，资金管理 中心业务人员将利息清单计息，收取或 支付成员单位资金占用费；可以根据实 际情况调整计息积数；利率变动时可以 调整某种帐户利率或某个帐户的利率
资金管理3.6 系统介绍
提纲
• 系统概述 • 系统功能 • 银行接口 • 应用接口 • 相关资料
系统概述
一、应用目标 • 资金集中管理 • 强化资金预算 • 收支两条线 • 消除两高（存款高、贷款高） • 内部结算
系统概述
二、角色关系
中心
银行
成员单位
业务功能
• 预算管理 • 资金划拨管理 • 内部借还款管理 • 内部结算管理 • 资金占用费管理 • 特种业务管理 • 对外融资管理
• 借款：借：内部借款-X单位；贷：内部存款-X单位 • 逾期：借：逾期借款-X单位；贷：内部借款-X单位 • 还款：借：内部存款-X单位；贷：内部借款-X单位（逾期）
– b) 记帐凭证 – c) 帐务查询 – d) 日终处理：借款到期日处理
• 2．与信用管理的关系
– 申请普通借款借款时，受到信用额度限制。
Y
预算汇总
N
资金下拨
汇总审核
预算管理－系统运作过程
• 1．预算模板 • 2．日常预算
– a) 年度预算 – b) 月度预算
• 3．单项预算（追加预算） • 4．削减预算 • 5．资本性预算附表 • 6．预算与实际对照表
– a) 模板 – b) 预算与实际对照表
预算管理－模块边界
• 与资金划拨管理的关系
• 帐务管理 • 商业银行管理 • 信用管理 • 重要凭证管理 • 基础数据管理 • 系统管理 • 报表管理
预算管理－业务简介
• 成员单位向资金管理中心申报资金使用 预算，预算经中心批准后作为资金下拨 的依据；中心通过资金预算控制和掌握 成员单位的资金使用。
预算管理－业务流程
预算申请
预算审核
需要汇总
资金占用费管理－业务流程
开始
积数正确吗？
Y
N
积数调整申请
积数调整审核
系统结息 正确的积数
中心计息
N
通过吗？ Y 积数调整执行
利率调整申请
N 中心审核
通过吗？
Y 系统自动调整
资金占用费－系统运作过程
• 1．利息单计息 • 2．业务利率调整 • 3．帐户利率调整 • 4．计息积数调整
资金占用费管理－模块边界
N 还款审核
通过吗？
Y
中心拨付
通过吗？
Y 中心扣除借款

逾期借款单
借还款管理－系统运作过程
• 1． 借款管理 • 2． 还款管理 • 3． 借款到期处理 • 4． 利息计算 • 利息＝sum(日余额×日利率)
借还款管理－模块边界
• 1．与帐务的关系
– a) 记帐分录
资金下拨
资金划拨管理－系统运作过程
• 1． 资金上划 • 2． 资金下拨
– a) 日常性下拨（按旬下拨） – b) 追加预算下拨（随时下拨）
资金划拨管理－模块边界
• 与预算管理的关系
下拨的依据是预算
• 与帐务管理的关系
– a) 记帐分录。
• 上划：借：银行存款； 贷：内部存款-XX单位 • 下拨：借：内部存款-XX单位； 贷：银行存款
– b) 帐务查询
对外融资管理－业务简介
• 中心在银行的借款和还款情况，通过该 功能记录在系统中
对外融资管理－业务流程
对外借款登记 对外还款登记
N 中心审核
N 中心审核
通过吗？
Y 对外借款执行
通过吗？
Y 对外还款执行
对外融资管理－系统运作过程
• 1． 对外借款 • 2． 对外还款
对外融资管理－模块边界
– 中心财务费用结转：如果中心不是独立核算单位， 需要将中心的财务费用结转到他所属的核算单位， 一般是省公司
– 冻结、解冻：根据业务需要，冻结成员单位内部存 款，限制其可用额度；对冻结的帐户的金额可以解 冻
特种业务管理－业务流程
特种业务申请
N 中心审核
通过吗？
Y 特种业务执行
特种业务管理－系统运作过程
内部结算管理－业务简介
• 成员单位之间的结算采用走帐不走钱的 方式在资金管理中心内部进行记帐。业 务流程分为主动收款和主动付款
内部结算管理－业务流程
收款方申请收款 N
付款方申请付款
收款方审核 通过吗？
付款方审核
付款方付款
Y
Y
中心强制付款
通过吗？
Y
N
中心仲裁
通过吗？
N N
付款方审核
通过吗？ Y 付款方付款
– 审核通过的预算是资金下拨的依据
资金划拨管理－业务简介
• 资金管理中心借助银行的汇划功能将成 员单位的收入资金划转到中心的银行帐 户，在成员单位需要使用资金时下拨给 成员单位。
资金划拨管理－业务流程
银行上划
银行 回单
上划 数据
和银行协商处理
N
核对
正确？
Y 中心记帐
上划资金 通知单
成员单位记帐
审核通过的预算
• （无）
帐务管理－业务简介
• 业务功能的自动记帐处理 • 记帐凭证处理 • 日终帐务处理 • 帐务查询
帐务管理－业务流程
登记记帐凭证
N 审核记帐凭证
通过吗？
Y 记帐凭证执行
• 1．与帐务的关系
– a) 记帐分录
• 存款利息：借：财务费用－内部存款利息； 贷：内部存款－X单位
• 借款利息：借：内部存款－X单位；
贷：财务费用－内部借款利息
– b) 帐务查询
特种业务管理－业务简介
• 包括：
– 内部存款调整：系统中没有提供业务功能处理的其 他业务，如果涉及成员单位存款变动，可以使用此 功能处理该业务。