财政(预算)管理一体化非税收入票据电子化无纸化与公共缴费平台解决方案书目录1 政策背景 (1)2 财政票据管理现状 (1)2.1. 纸质票据成本高 (1)2.2.缴款人缴款不便 (1)2.3.缴款不及时入账 (1)2.4.安全隐患 (2)2.5.缴费渠道单一,执收单位管理成本高 (2)2.6.票据安全性低 (2)3 票据电子化系统的价值 (2)3.1.基于平台统一基础数据,共享业务数据。
(2)3.2.适用范围广 (3)3.3.降低或消除财政票据业务的操作风险。
(3)3.4.降低票据成本,提高交付效率。
(3)3.5.利用公共缴费平台提供一站式缴费,方便社会大众。
(3)3.6.推动政府收费项目集中规范管理,建立健全政府性收费监督约束机制。
43.7.进一步完善财政票据业务管理体制,提高财政票据管理水平。
(4)4. 系统设计方案 (4)4.1. 财政票据电子化管理 (4)4.1.1. 基础信息维护 (5)4.1.2.票据登记 (6)4.1.3.票据领用 (6)4.1.4.电子开票 (6)4.1.5.银行缴款 (6)4.1.6.票据核销 (6)4.1.7.缴库管理 (6)4.2.缴费方式多样性 (7)4.2.1. 公共缴费平台 (7)4.2.2. POS缴款 (8)4.2.3. 网银缴款 (9)4.3. 对纸质票据业务的支撑 (10)4.3.1. 对纸质票据业务的支撑 (10)4.4. 票据无纸化安全平台 (10)4.4.1. 对票据电子化管理业务支撑 (11)4.4.2. 财政票据电子票据库管理 (12)4.4.3.电子印章管理 (12)4.5. 票据无纸化业务应用 (13)4.5.1. 可应用于电子化的财政票据 (13)4.5.2. 电子票据落地打印探讨 (13)4.5.3. 票据无纸化业务处理逻辑示例 (15)4.6. 票据防伪 (19)4.6.1. 票据防伪应用 (20)4.6.2. 票据防伪二维码技术 (20)4.7. 财政票据电子签章 (23)5. 系统实施方案 (23)6. 系统部署方案 (24)6.1. 财政端部署的软件和设备 (25)6.2. 银行端部署的软件和设备 (26)7. 财政票据电子化业务流程 (26)7.1. 电子票据领用流程 (27)7.1.1. 电子票据领用流程(省本级单位) (29)7.1.2. 电子票据领用流程(下级市县) (30)7.2. 单位开票 (31)7.2.1. 直接征收 (31)7.2.2. 集中汇缴 (32)7.2.3. POS缴款 (33)7.2.4. 网银及缴费平台缴款 (34)7.3. 退付流程 (35)8. 票据电子化功能改造和设计 (36)8.1.票据管理 (36)8.1.1. 基础信息 (36)8.1.2.票据印制及入库 (37)8.1.3.票据申购及发放 (38)8.2.开票管理 (38)8.2.1.直接征收 (38)8.2.2.集中汇缴 (39)8.3.票据无纸化安全平台 (40)8.3.1.财政端安全平台 (40)8.3.2.银行端安全平台 (45)8.3.3.交换组件的消息队列 (49)8.3.4.电子票据库的应用 (52)8.3.5.安全应用接口 (52)8.3.6.公共缴费平台 (55)8.4.接口管理 (59)8.4.1.银行接口 (59)8.4.2.与收费管理系统衔接的接口 (61)8.4.3.其他外围系统接口 (61)1政策背景为进一步加强和规范政府非税收入征收管理,充分利用现代信息化管理手段,改进财政票据监管方式,提高财政票据管理水平和工作效率,根据《财政票据管理办法》(财政部令第70号)有关规定,财政部制定《关于推进财政票据电子化改革方案》。
改革的总体目标是:根据“金财工程”建设规划,按照规范政府非税收入和财政票据管理的要求,依托计算机和网络技术手段,完善和推广运用财政票据电子化管理系统(即非税收入管理系统票据管理子系统),实现电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制、信息共享,充分发挥财政票据“以票控费、以票促收”的作用,为构建规范、高效、科学的政府非税收入管理体系奠定坚实基础。
2财政票据管理现状2.1.纸质票据成本高✧纸质票据印刷成本高;✧票据占用库房,需要产生保管成本;✧票据作废、损毁发生时不可避免造成浪费;2.2.缴款人缴款不便✧缴款人持纸质票据重复往返执收单位和银行网点之间;✧缴款人到银行网点缴款排队等待时间较长;2.3.缴款不及时入账✧存在压款不及时入账现象;✧存在压票不及时录入记账现象;✧支票、汇票等缴款方式缴款时收款银行无法获取准确缴费信息。
✧缴款人缴款后,收费信息无法及时反馈会收缴系统;2.4.安全隐患✧执收单位收取现金方式存在安全隐患等问题;✧违法分子伪造篡改票据,获取不正当利益;2.5.缴费渠道单一,执收单位管理成本高2.6.票据安全性低✧信息系统往往缺乏对数据传递过程加密、防篡改等安全措施;✧票据缺乏防伪机制,伪造、克隆票据行为大量存在;3票据电子化系统的价值票据电子化系统基于平台搭建,在不影响财政原有票据管理业务基础上,实现财政票据电子化、无纸化管理。
对降低票据业务操作风险,降低票据成本,提供财政票据集中管理,深化财政票据业务管理体制具有重要意义。
3.1.基于平台统一基础数据,共享业务数据。
基于“金财工程”应用支撑平台建设,统一配置、统一管理基础资料、权限、工作流等信息,实现财政业务、流程的规范和统一,免去了基础数据同步等重复性工作。
与财政的非税收缴、预算会计管理等系统高度集成、无缝衔接,实现了业务数据互联互通,减少业务系统间数据的人工干预,提高数据的安全性和一致性,提高业务人员的工作效率。
3.2.适用范围广财政票据管理种类包括政府非税收入票据,同时还包括社团会费票据、行政事业单位内部往来结算票据、社会保险费票据、医疗票据等其它票据,财政票据电子化系统推行票据适用于大部分财政票据。
3.3.降低或消除财政票据业务的操作风险。
鉴于纸质票据经常被伪造、变造和克隆的问题,票据电子化系统建成运行后,通过平台的技术标准和票据管理模块的电子签名和防篡改以及二位码防伪技术,对于开具的票据数据信息真伪进行识别,防范开具虚假票据,彻底杜绝伪造、变造和克隆票据。
3.4.降低票据成本,提高交付效率。
财政电子票据的开票、领用、核销、缴款等票据行为均通过财政票据电子化管理系统完成,相对目前纸质票据管理要多次审验审核、查询、长途奔袭交付、另行付款等而言,财政票据电子化的建设,不仅大大节省了人力、物力、财力,而且将时间由几天缩短至几小时、几分钟甚至几秒,使票据交付过程更为灵活、方便、经济、高效。
同时,相对于纸质票据,电子票据较好地避免遗失、损坏和遭偷窃风险;3.5.利用公共缴费平台提供一站式缴费,方便社会大众。
财政票据电子化管理利用互联网进行电子票据管理一站式缴费服务,受理所有银行卡进行缴费,也可通过银行(或网络银行)与缴费单位建立连接,可以支持更多地区和更多种类的缴费项目。
降低营业厅、柜面资源的投入、减少交通堵塞、人员拥挤,不再局限于某种单一的缴费形式,提高了缴费效率。
3.6.推动政府收费项目集中规范管理,建立健全政府性收费监督约束机制。
财政票据电子化管理系统通过对政府性收费项目进行统一的登记管理,全面、及时、准确的统计,强化财政对政府资金的管理,避免政府部门职能交叉。
并运用社会舆论、接受大众等全面性监督,建立健全政府性收费的监督约束机制,在全社会形成抵制乱收费,杜绝乱收费,形成多层次、多形式、全方位的监督网络。
3.7.进一步完善财政票据业务管理体制,提高财政票据管理水平。
财政票据电子化管理系统依托应用支撑平台,为财政票据的电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制提供了有力的支撑,提高了财政票据管理水平。
系统的建设,使系统的各个业务环节更加密切,信息更加透明,为财政票据的信息共享、集中管理、汇总统计打下坚实的基础,达到逐步完善本地区财政票据管理制度体系,不断提高财政票据管理的科学化、精细化水平。
4.系统设计方案4.1.财政票据电子化管理财政票据电子化系统的目的是通过单位、财政、银行的实时联网,对财政票据全生命周期的电子化管理,实现财政票据电子化、无纸化。
财政票据管理部门在系统中登记电子票据,记录财政票据编号的完成对财政票据入库。
系统记录票据的申请、登记、入库、核发、出入库、使用、缴库、核销、销毁等全过程;系统对票据全程监控,无纸化电子票据方便了缴款人缴款及执收单位的业务处理,促使缴款资金及时入库,同时节省了票据印制、保管、发放成本。
系统设计流程如下具体如下:➢维护收费项目4.1.2.票据登记➢财政票据管理部门在系统中维护财政票据信息;➢登记财政电子票据票号,电子票据保存至数据库电子票据库中。
4.1.3.票据领用用票单位通过系统向财政部门申请电子票据,财政部门审核后将对应票据按票号后分发给用票单位,电子票据转移至用票单位电子票据库中,用票单位在系统中确认后完成电子票据的领用,无需再去财政部门领取纸质票据。
4.1.4.电子开票用票单位调用单位电子票据库中的可用票号开具电子票据,加密后传送至银行,同时发送短信通知缴款人缴款。
4.1.5.银行缴款缴款人凭短信通过网络进入单位相关业务系统办理事务或通过网银、电子缴费平台等方式缴费,财政出具电子票据,缴款人足不出户在网络上就完成了相关业务处理。
4.1.6.票据核销业务完成后,系统自动接收电子票据,先对电子票据真伪进行验证,验证票据真实性后,自动对票据逐一核销,已用的票号不能再次使用;4.1.7.缴库管理与传统票据管理业务一致。
4.2. 缴费方式多样性财政票据电子化系统提供多种多样的缴费方式,方便缴款人缴款,缴款人除用传统银行代收模式外,可采用POS 、网银,公共缴费平台模式缴款,见下图公共缴费平台模式票据邮寄银行代收模式核销管票据终端机打印执收单位收款模式图 4-2:缴款应用4.2.1. 公共缴费平台公共缴费平台是在非税收入管理应用服务基础上,涵盖所有财政收费业务,依托金财工程应用支撑平台,通过财政票据电子化管理系统,整合各非税收入执收单位和金融机构资源,将各财政业务缴费系统与各家银行的银行卡信息交换及清算系统相连接,形成新的公共网络结算和缴费平台。
平台提供各种网上应用功能,为缴款人提供各种便利,方便其完成业务,具体措施如下: ➢ 交付渠道多样化——缴款人和缴款单位可以通过pc 终端、手机、自助终端、pos 机等形式在公共缴费平台上完成缴费、办理业务等相关的增值服务。
、➢ 虚拟网上办公大厅——各执收单位可以在平台上建立各自网上虚拟办公大厅,缴款人无需去执收单位就可完成原来需亲自办理的业务,方便了缴款人,提高了办公效率,节约了执收单位办公成本和人力资源。