《金融风险管理》教学大纲第一部分大纲说明本大纲制定的依据本课程是金融学专业本科（专科起点）的专业必修课。

培养目标是：培养社会主义市场经济建设需要的德、智、体全面发展的，重点面向基层、面向操作与管理、面向业务第一线的应用性、实践性专门人才。

本课程的任务金融风险管理是金融学专业的一门应用性专业课。

在本科学习金融学专业基础课和专业基础的基础上，通过教学使学生掌握金融风险管理的基本方法、基础知识和基本原理，掌握识别金融风险、计量金融风险、化解金融风险，以及防范金融风险的基本理论和基本措施。

三、教学对象具有国家承认的大专以上文凭的从事经济、管理工作的成人学生。

四、教学要求教学过程中，有关基本方法、基本知识、基本原理按“重点掌握、掌握、了解”三个层次进行。

重点掌握：要求学生对有关内容能够深入理解并准确地应用；掌握：要求学生对有关内容能够理解为什么，把握决策思路；了解：要求学生对有关内容知道是什么，对其中关系到金融风险管理基本理论的创立、人物、事件要把握；能够正确加以表述。

五、本课程与其他课程的衔接先修课程：西方经济学、基础会计、商业银行经营与管理等课程。

后续课程：金融工程等课程。

六、教学环节音像课：这是广播电视大学传授教学内容的重要媒体，是学生获取知识的重要载体。

本课程采取视频、IP、网络课程等教学媒体，它以教学大纲为依据、以文字教材为基础，结合我国金融企业（包括商业银行、保险公司、证券公司和其他金融类机构，如租赁、典当、财务公司等）的典型案例，以重点讲授或专题形式讲述本课程的重点、难点、疑点以及学习思路和方法，帮助学生了解和掌握本课程的基本内容。

2．面授辅导：这是广播电视大学学生接触教师、解决疑难问题的重要途径，是解决广播电视大学教学缺少双向交流问题的有效途径。

面授辅导应以教学大纲为指南，结合视频讲座，通过讲解、讨论、座谈、答疑等方式培养学生独立思考、分析问题的能力。

辅导教师要认真钻研教学大纲和教材，熟练掌握本课程的基本原理，了解和熟悉远程教育规律，研究成人学生的心理特点，为学生提供优质服务。

3．自学：以学生独立学习为主是远程开放教育的显着特点，是学生系统获取学科知识的重要方式之一。

对学生自学能力的培养和提高是广播电视大学教学的目标之一，各级电大在教学的各个环节都应注意。

4．实践教学（习题作业）：实践教学是实现培养目标的重要手段。

在教学过程中，各地电大及时布置和完成习题作业，要结合教学进度安排实地参观、社会调查并进行交流，撰写参观体会或社会调查报告。

5．考核：考核是检查教与学效果的重要方式，是教学环节不可缺少的组成部分，是保证教学质量、培养合格人才的重要手段，必须予以高度重视。

考核的目的是检查学生对课程基本方法、基本知识、基本原理的掌握程度，检测学生运用金融风险管理的基本方法和理论识别、计量、化解和防范金融风险的能力。

第二部分媒体使用及学习建议媒体使用本课程教学媒体主要有文字教材（《金融风险管理》主教材、《金融风险管理学习指导》辅教材）、音像教材（视频、IP、网络课程）两种形式。

音像教材是文字教材的配套教材，主要讲授教学重点、难点、疑点。

学时分配序号章目学时数第1章金融风险概述 3第2章金融风险管理系统 2第3章金融风险管理方法 4第4章信用风险管理 5第5章流动性风险管理 4第6章利率风险管理 6第7章外汇、外债风险管理 4第8章操作风险管理 2第9章商业银行风险管理 5第10章保险公司风险管理 2第11章证券公司风险管理 2第12章基金管理公司风险管理 2第13章非银行金融机构风险管理 4第14章金融衍生工具与风险管理 2第15章金融工程技术与风险管理 2第16章网络金融与风险管理 2第17章金融风险综合管理 3课程特点与学习建议本课程的最明显特点是一门技能性和应用性课程，所涉及的统计学和数学知识的深度定位在具有金融或相关专业的大专毕业生能够看懂、学会的程度上。

以便大多数学生都能够掌握必要的专业技能和知识。

在主要学习文字主教材时，除了通过阅读和背诵掌握本课程必要的专业知识外，学生还应该掌握书中大纲要求重点和一般性掌握的风险计量方法。

全书分为四篇，第一篇由前三章构成，侧重金融风险管理的基础理论和框架；第二篇由第四章至第八章五章内容构成，侧重金融风险的评估与管理，这是本书的重点章节，难点也最多，学生应重点学习和掌握；第三篇由第九章至第十三章构成，侧重按金融主体划分的风险管理理论和一般性策略；第四篇由第十四章至第十七章构成，侧重现代金融风险管理的基本媒介、模型和工具的介绍。

第三部分教学内容与要求金融风险管理基础金融风险概述重点掌握：金融风险的分类有哪些。

金融风险产生的原因是什么。

什么是信息不对称、如何理解逆向选择、什么是道德风险。

掌握：金融风险的概念是什么。

金融风险的特征有哪些。

银行业风险的主要表现形式是什么。

了解：金融风险与一般风险的区别是什么。

金融风险的危害有哪些。

金融风险与金融危机的区别是什么。

金融风险基础知识风险概述金融风险的概念，如何让理解金融风险与一般风险的比较点在那里金融风险的特征有哪些金融风险类型有哪些、第二节金融风险的成因与危害金融风险产生的基础有哪些金融风险产生的原因是什么、金融风险的危害有哪些第三节金融风险与相关理论金融风险与金融体系不稳定性假说的区别金融风险与金融脆弱性的区别有哪些金融风险与金融危机有什么区别第四节中国金融风险的描述银行业风险的主要表现在那里证券市场风险是什么保险市场风险是什么农村信用社风险是什么加入世界贸易组织后的金融风险与挑战，体现在那里金融风险管理系统重点掌握：金融风险管理策略。

掌握：金融风险管理的目的。

2．20世纪70年代以来全球金融领域的新特征。

了解：金融风险管理的含义。

金融风险管理的组织系统如何构建金融风险的数据仓库主要由哪些内容构成金融风险管理概述金融风险管理的含义金融风险管理的目的金融风险管理的历史沿革金融风险管理工作程序金融风险的衡量与评估金融风险管理的决策与实施金融风险管理策略金融风险管理报告金融风险管理系统的构建金融风险管理的组织系统数据仓库构建数据分析系统金融风险管理方法重点掌握：贷款五级分类的类别如何划分。

如何计算一级资本充足率、总资本充足率如何计算风险调整资产息票债券的当期售价的折现公式及其含义。

反映资产系统性风险的值的含义。

掌握：如何用比例指标从信贷资产结构比重角度分析信贷资产风险从资产负债表的结构来识别金融风险的8项指标。

理解银行盈利分解分析法树形图及其中各项指标如何计算。

统一公债的收益率公式及其含义。

如何计算贴现发行债券的到期收益率如何用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率了解：金融风险识别的原则。

金融资产回报率变动频率表现出的峰态和偏态的含义。

金融资产VaR的概念是什么有何特征VaR的参数选择和影响参数的因素有什么金融风险识别金融风险识别概述金融风险识别的原理金融风险的识别方法金融风险防范理论与方法信贷风险防范债券风险防范资产的多样化与风险防范系统性风险与风险升水金融风险计量模型贷款的风险计量与补偿模型资产价格波动率与随机游动ARCH模型（自回归条件异方差模型）VaR的概念、特征及影响因素金融风险评估与管理信用风险管理重点掌握：信用风险的广义和狭义概念。

如何计算收益的均值、收益的方差和标准差以及偏方差掌握：信用风险的具体特征表现在哪些方面度量借款人的“5C”分别指什么内容放款人是如何利用CART结构图通过分析财务比率来计算借款人违约比率的了解：信用风险的基本特征。

导致信贷风险的因素有什么度量信用风险的德尔菲法的特征是什么如何利用Z评分模型判断借款人是否违约如何利用Credit Metrics模型计算在险价值VaR信用风险概述信用风险的概念信用风险的特征信用风险的成因信用风险的度量方法德尔菲法和借款人“5C”法CART结构风险法信用评级法现代信用风险的测量模型均值—方差模型在险价值VaR：Credit Metrics模型Z评分模型期权推理分析法：KMV模型流动性风险管理重点掌握：流动性风险产生的主要原因。

商业银行用来衡量流动性的比例一般包括哪些指标掌握：流动性风险定义。

流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”。

流动性风险管理理论中的“负债管理理论”。

流动性风险管理理论中的“资产负债管理理论”。

简述衡量流动性的流动性缺口法。

简述商业银行流动性管理一般技术中的流动性需要测定法。

了解：流动性风险的作用。

各类金融机构流动性风险的特征。

流动性风险管理理论中的“预期收入理论”。

流动性风险管理理论中的“资产负债表内外统一管理理论”。

商业银行流动性较高的资产一般包括哪些内容商业银行的头寸包括哪些内容如何匡算商业银行负债流动性管理技术的基本内容。

流动性风险概述流动性风险的概念金融机构保持流动性的重要性各类金融机构流动性风险的特征流动性风险产生的主要原因流动性风险管理理论资产管理理论负债管理理论资产负债管理理论资产负债表内外统一管理理论流动性风险的衡量商业银行流动性较高的资产衡量流动性的比例指标衡量流动性的方法流动性风险管理技术商业银行流动性管理一般技术商业银行资产流动性保持技术负债流动性管理技术利率风险管理重点掌握：何为利率风险举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构何为利率敏感性资产和利率敏感性负债在两者彼此大小不同的情况下，利率变动对银行利润有什么影响何为利率敏感性缺口在不同的缺口下，利率变动对银行利润有何影响资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。

列出计算利率期货合约的利润或损失公式，并能够结合所给条件计算利润或损失。

何为利率期货的空头对冲和多头对冲举例说明利率期货的多头对冲为利率现货市场保值的过程。

如何确定利率期权的平衡点掌握：利率风险的主要形式有哪些银行资产负债的存续期分析法产生的必要性是什么，该方法的主旨是什么远期利率协定的含义是什么其特征是什么它有哪几个构成要素学会计算企业与银行开展远期利率协定的损益额。

何为利率期货利率期货的特征如何举例说明利用利率期货为利率现货保值的机理。

试述利率期权的定义及其分类。

何为利率互换其特征如何并举例说明之。

利率上限、利率下限、利率上下限的作用机理。

了解：利率变动对商业银行的风险表现在哪两个方面评估利率风险最常用的两种方法是什么其基本含义如何利率敏感性缺口分析法有哪些不足如何推导持续期缺口远期利率协定的优缺点。

为何要引入利率期货的交叉套期保值列出套期保值比率公式举例说明借款人利率期权是如何为现货交易保值的。

利率风险及其主要形式什么是利率风险利率风险的主要形式利率风险的风险与计量利率风险的分析方法利率风险计量：敏感性与缺口的分析利率风险交易与利率衍生工具远期利率协定利率期货利率期权利率互换利率上限、下限及利率上下限外汇、外债风险管理重点掌握：外汇风险包括哪些种类，其含义如何衡量一个国家的偿债能力和外债负担的指标。