商业银行案件防控治理实施方案（2012年—2014年）为全面贯彻落实全国农村中小金融机构案件防控治理工作会议的精神，扎实做好案件防控治理工作，根据银监会有关风险管理指引，结合我行工作实际，制定本实施方案。

一、指导思想今后三年我行案件防控治理工作的总体思路是：以科学发展观为指导，认真贯彻落实银监会、浙江银监局农村中小金融机构案件防控治理工作会议精神，深化经营体制改革，加强内控制度建设，强化合规风险管理，全面建立案件防控长效机制，努力将我行建设成为治理完善、内控严密、运营安全、特色鲜明的新型农村金融机构。

二、主要任务今后三年我行案件防控的主要任务是：深入开展案件风险排查，全面落实案件专项治理过程中制定的各项整改措施，大力构建制度流程、内部治理、风险管理、责任追究、协调联动、培训教育的长效机制，以从根本上解决案件风险问题。

其中，2012年防控工作重点是规范，主要是全面完成深度排查、彻查风险、再次充分暴露案件；全面落实案防责任制；全面建立健全制度、业务流程、岗位规范、监测技防体系；全面实施问责、落实整改、消除隐患、夯实案件防控工作基础。

2013年防控工作重点是强化，主要是全面强化2012年实施的各项基础工作，构建制度流程体系和内部治理、风险管理、责任追究、协调联动、培训教育五项机制，实现案件防控工作的规范化、制度化。

2014年防控工作重点是提升，主要是提升制度流程体系和机制建设层次，实现案件防控的自我更新、自我修正和自我完善，最终实现案件防控长效机制建设目标。

三、组织领导为加强对案件防控治理工作的组织领导，我行成立案件防控治理领导小组，主要负责案件防控治理工作的组织协调。

组长：。

副组长：。

成员：。

领导小组办公室日常工作由合规风险部和综合管理部负责。

综合管理部设立专门的举报电话和电子邮箱，负责受理违法违纪案件的信访和举报工作。

合规风险部负责制定和落实案件防控治理工作实施方案，组织开展案件防控排查、规章制度专项清理、治理措施整改跟踪等日常工作。

举报电话：举报邮箱：四、治理方案（一）全面落实案防控责任制。

一是坚持案件防控第一责任人原则。

我行行长作为案件防控的第一责任人，全面承担案件防控职责。

分管行长和部门（支行）负责人是本部门（支行）本专业线的案件防控第一责任人，要求亲自部署安排、亲自协调措施、亲自督办落实本部门（支行）本专业线制度的制订与落实、员工教育培训与监督的职责。

二是明确案件防控管理工作职责。

明确分管负责人、客户部门负责人、管理部门负责人、支行网点负责人的职责，把责任分解到每一个部门、每一个岗位和每一位员工，层层签订责任书，建立横向到边、纵向到底的工作网络，形成一级抓一级、一级带一级、一级做给一级看的层层抓落实的工作机制。

三是明确重大事项报告制度。

凡发生案件的不论涉案金额大小、损失多少，都要在事发后的2小时内将情况以电话或书面形式报综合管理部负责人。

综合管理部负责人要根据案情，及时报告分管行长或行长。

同时，要求各管理人员确保联络畅通，避免出现案件迟报、漏报、瞒报和误报。

（二）全面完善风险排查机制。

一是定期开展案件防控深度排查，对重点风险领域保持一定频率的全覆盖检查。

根据银监会案件风险排查工作要求，建立每2-6个月滚动排查的长效机制，认真组织开展员工经营行为排查、各项业务风险排查以及内控制度执行情况的排查，重点对当前案件风险突出的小额信贷、票据业务、金库尾箱、重要空白凭证管理，以及银企对账等进行排查。

同时，建立以“一把手”为组长、副行长为副组长、部门负责人为成员的排查小组，每季排查一个部门或一条业务线。

二是强化“四项制度”执行。

严格执行干部交流、岗位轮换、强制休假、近亲回避等四项制度，及时跟进后续措施，建立重要岗位工作人员档案和跟踪管理、重点要害岗位员工核查和政审管理等制度，有序推进岗位交流，科学安排强制休假，并及时做好相关内部审计和检查。

三是加强对员工思想行为的动态管理。

继续实行“行长家访”制度，扎实开展“九种人”排查清理活动，及时发现和了解员工中存在的不良行为或异常现象，做到及时化解和疏通，对存在员工及其亲属经商办企业、违规担保、民间借贷、涉黄赌毒等情况进行监测、加强排查，对重点人员要确保100%排查，从而达到有效防范风险的目的。

（三）全面推行违规问责制度。

一是建立违规违纪处理实施办法。

抓紧制订《员工违规行为处罚办法》和《员工违纪行为处理办法》，明确直接违规（纪）人、间接违规（纪）人、领导责任人、业务管理和风险管理部门责任人的处罚标准和程序，从制度体系上规范案件问责工作。

二是探索推行违规积分管理。

制定违规积分管理办法，对小错不断大错不犯的员工，违规积分累积到一定数额后，采取诫勉谈话、待岗学习乃至解除劳动合同等措施；三是完善领导责任追究机制。

按照银监会“自查从宽、他查从严、尽责免责、失责重罚”的原则，制订自查自纠的激励制度，鼓励各部门各单位开展案件自查活动，对于自查发现的风险和案件，在领导责任追究上可从轻处罚。

对被动发现案件，以及反复发生同质同类案件的，将严格按照“一案四问责”和“上追两级”的要求落实责任。

四是强化检查责任问责制度。

及时建立检查责任制度，要求各类各项检查项目必须建立规范的检查责任制度，强化检查责任，对未进行尽职检查而造成重大风险隐患或重大经济损失的失职行为实施责任追究，提高尽职检查工作水平。

（四）全面建设内控长效机制。

结合近年来的发案实际，我行将重点抓好会计业务、信贷业务、安全保卫和信息科技四大业务条线的案件防控，狠抓管理，强化落实，切实推进案件防控长效机制建设。

1、会计业务。

一是建立和完善会计人员岗位责任制。

按照责任分离、相互制约的原则，进一步明确每个岗位的职责，制定相应的奖惩制度，合理设置会计权限，各级会计部门、会计人员应当在各自的权限内行事，凡超越权限的，须经授权后，方可办理。

二是提高会计人员的业务水平和责任心。

会计人员业务水平的提高和责任心的增强是加强会计的控制基础，我行今后三年将根据会计人员的不同层次进行分层管理，对于一线操作人员，重点通过制定落实业务操作手册、系统操作手册，提高其业务知识水平，充分掌握各项规章制度和岗位操作技能，减少业务处理差错。

对于业务控制人员主要包括会计主管、会计检辅人员和会计事后监督人员，重点提高其发现问题和解决问题的能力，提高事中控制机和事后把关的能力，严格执行各项规章制度，杜绝各类案件的发生。

对于管理决策人员包括运行管理部总经理和分管行长，重点是结合本行实际设计内控制度和案件防范方案，分析重要岗位人员的思想动态，执行轮岗和强制休假制度。

三是实施会计主管委派制度。

为切实做好会计操作风险的防范，防止辖属支行片面强调业务发展而放松会计操作风险，我行将实行会计核算的集中管理，新设机构的会计主管和临柜人员均由运行管理部委派和管理。

同时建立委派会计主管工作台帐和报告制度，定期开展会计业务操作例查核制度执行情况检查，对监督检查情况问题要有记录，每月向运行管理部报告检查情况，每季书面汇报当季监督检查情况，使会计主管真正起到监控防范的作用。

四是加强会计检辅人员队伍建设。

完善会计检查和辅导制度，充实会计检查人员，建立一支精干的会计检查辅导队伍，改变会计检查方式，明确检查重点，每月对本行会计主管和会计经办人员执行规章制度情况进行检查，并对检查发现的问题进行处罚和处理，切实加强和提高会计检查辅导人员的履职意识和能力。

五是要充分发挥事后监督的作用。

强化事后监督对于会计业务进行实际监督与认真监证的作用，根据不同时期的会计管理工作确定监督重点，并对发现的问题进行综合分析，揭露会计核算过程中发生的违纪、违规、违法行为，使我行会计差错和经济案件得到有效控制乃至杜绝。

2、信贷业务。

一是加强对行业信贷风险研究。

根据国家产业政策、市场发展前景、行业发展状况以及行业风险特征，提出年度信贷政策导向和意见，同时对已经下发的行业贷款指导意见，适时根据市场变化情况进行修订。

二是准确把握贷款投向。

改革信贷资源配置办法，制定优质客户管理办法，确保信贷资源向“三农”客户、优质客户倾斜，同时要强化流动资金续贷的管理，促使存量贷款逐步从信用等级较低的客户移位到信用等级较高的客户。

三是实行信贷内勤委派制。

对辖属支行派驻信贷内勤，派驻人员隶属于风险管理部，并代表风险管理部履行风险管理职能，并在此基础上实施双线调查、双人审批的信贷运行机制。

四是实施贷款责任风险金制度。

为规范信贷人员的经营行为，体现奖惩分明的激励约束机制，将建立并试行贷款风险金制度。

根据信贷人员的履责情况、执行制度和违规违纪情况，经办信用业务的损失情况制订不同的风险金赔偿标准及返还和补充办法。

五是高度重视信贷基础管理工作。

根据客户对象细化信贷操作细则，规范贷款操作程序，落实贷款“三查”，根据借款主体的规模、性质和授信敞口大小，从调查报告、审查要求、审批路径、贷后管理等方面制订不同的操作模式和管理要求，小额信贷要充分体现高效、快捷，而大额贷款要确保安全、规范。

同时密切跟踪贷款资金流向，牢牢把握第一还款来源和贷款真实用途，防范信贷风险，促进信贷业务健康发展。

六是加强信贷业务的贷后管理。

加强对违约贷款户信息搜集和分析，做好重点行业、重点企业的监测和企业信息反馈工作，对还款能力薄弱、信用观念淡薄、发展前景暗淡的借款企业要建立黑名单，并落实退出计划，初步建立我行的风险预警体系。

同时要进一步推进贷款五级分类工作，对不同的贷款对象、不同的贷款额度，实施不同的检查频率，通过规范贷后检查工作，使贷后检查信息与信贷资产五级分类标准通过风险管理系统相对接，努力实现信贷资产五级分类的动态管理。

3、安全保卫。

一是强化安全防范意识教育。

定期或不定期组织开展安全教育和安防设施操作指导培训，以及防暴预案和消防预案演练工作，及时通报各类案情，举一反三，有针对性加强员工防范教育，坚持教育形式多样化，坚持教育辅导不留死角；二是加大安全检查力度。

开展安全季度例查，加强重大节日和敏感时期前后的安全检查，加强因恶劣自然情况危及网点设施、人员的防范和检查工作，及时发现安全隐患和漏洞，查漏补缺；三是加强投入，进一步增强营业网点实体防护和防抢（爆）能力。

加强对营业场所、自助机具和安防设施的督查和整改工作，确保我行营业网点安防工作的全面达标，形成人防、物防、技防相结合的安全防范体系，确保不留物防、技防死角和隐患，不断提升和完善整套安防系统，达到有效预防犯罪、保障安全的目的。

四是进一步健全安全防范工作机制。

具体化落实“谁主管、谁负责”的安全保卫责任制，层层签订安全保卫责任书，把安全保卫工作的目标、任务、责任分解落实到各级部门、各个岗位上，形成纵向到底、横向到边的安全防范网络，建立健全考核激励机制，不断强化和完善内部管理，并对责任制执行和完成情况进行检查和奖罚，完善管理、提升安防能力，打造平安单位。