集团公司
宝钢股份大事记
❖ 2000年 2月 成立宝山钢铁股份有限公司 ❖ 2000年11月 发行人民币普通股18.77亿股（发行价4.18元） ❖ 2000年12月 在上海证券交易所挂牌上市(证券代码：600019) ❖ 2001年 6月 向上海宝钢集团公司收购三期工程，产能规模达到1100万
吨 ❖ 2002年12月 宽厚板轧机及配套连铸、1800冷轧带钢工程等重大项目正
式开工 ❖ 2004年 4月 上海宝钢新日铁汽车板有限公司成立 ❖ 2005年 4月 公司十五规划项目正式投产。增发50亿股新股（发行价
5.12元），收购上海宝钢集团公司部分资产和股权，实现钢铁业务一体 化
宝钢股份大事记
2005年 8月 股权分置改革方案获股东大会通过并实施完成 2006年12月 2号高炉停炉大修完成，点火投产 2007年12月 收购罗泾项目相关资产、拟发行100亿分离交易可转换公
第四章 资产负债表分析
第一节 资产负债表分析的目的与内容 第二节 资产负债表比较分析 第三节 资产负债表结构分析 第四节 资产负债表项目分析
资产负债表分析的目的
❖ 资产负债表分析的基础： 资产负债表项目的含义
❖ 资产负债表分析目的 了解企业财务状况；
分析企业财务状况的变动情况及变动原因； 揭示资产负债表及相关项目的内涵； 评价企业会计政策； 修正资产负债表的数据。
宝钢股份于2009年5月25日公告发行第一期中期票据，发行金额 50亿元，期限为3年，票面利率为2.66%。用于置换银行贷款及 补充营运资金。
2009年6月30日发行第二期中期票据，总额为50亿元，票面利率 为2.66%。全部用于补充营运资金。
该中期票据在银行间债券市场流通。
中期票据是指期限通常在5-10年之间的票据。公司发行中期票据， 多次发行期限可以不同的票据，这样更能切合公司的融资需求。 中期票据区别于公司债券的本质特征是灵活性。体现在发行规模、 发行条款(如期限、定价及是否包含衍生合约等)极其灵活。
2012年10月27日，公司召开五届三次董事会，审议通过了《关 于整体转让罗泾区域COREX资产的议案》。 于2012年11月1日 ，公司已完成罗泾区域COREX相关固定资产及生产关键技术的交 割工作，转让金额27.3亿元，转让损失0.39亿元。
2012年10月27日，公司召开五届三次董事会，审议通过了《关 于收购湛江钢铁股权的议案》，同意公司收购广州市国资委持有 的湛江钢铁71.8032%股权。本公司于2012年10月31日向广州 市国资委支付了股权收购款49.8亿元，并于2013年1月完成湛江 钢铁股权变更手续。
2012年3月15日，公司召开2012年度第1次临时股东大会，审议 通过了《关于出售不锈钢、特钢事业部相关资产的议案》。 于 2012年4月1日，公司已完成下属不锈钢、特钢事业部全部资产、 持有的上海宝钢特殊金属材料有限公司100.00%股权、宝银特种 钢管有限公司58.50%股权、上海五钢气体有限公司94.50%股权 和中航特材工业(西安)有限公司9.71%股权的交割工作，上述资 产及股权转让金额合计413.1亿元，转让收益90.9亿元。
实际价格为投资者每持有2份认股权证，有权在行权期间内以11.80元/ 股的价格(经分红除息调整后)认购1股公司A股股票。截止2010年7月6 日，共计113,785 份认股权证成功行权,共转换48,088股，增减变动率 为0.027%。
宝钢股份2009年5月12日获准发行中期票据注册金额人民币100 亿元及短期融资券注册金额人民币100亿元，注册额度2年内有效， 在注册有效期内可分期发行。
资产负债表分析的内容
❖ 资产负债表比较分析 ❖ 资产负债表结构分析 ❖ 资产负债表项目分析
案例企业相关信息-宝钢股份 Nhomakorabea宝钢股份产品
❖ 宝钢股份主要从事钢铁产品的制造和销售以及钢铁产销过程中 产生的副产品的销售与服务。同时从事于钢铁业相关的贸易、 航运、煤化工、信息服务、金融等业务。在成为中国市场最主 要钢材供应商的同时，产品出口日本、韩国、欧美四十多个国 家和地区，在汽车用钢，造船用钢，油、气开采和输送用钢， 家电用钢，电工器材用钢，锅炉和压力容器用钢，食品、饮料 等包装用钢，金属制品用钢，不锈钢，特种材料用钢以及高等 级建筑用钢等领域应用广泛。
司债券等议案获股东大会通过
2008年6月20日 按票面金额(100元/张)平价公开发行了100 亿元认股权和债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分 离交易可转债”)。分离交易可转债期限为6年，票面利率为 0.80%。
2008年6月30日，分离交易可转债分拆为1亿张(100亿元)公 司债券和16亿份认股权证。
2008年7月4日起 公司100 亿元分离交易可转债中的公司债券 在上海证券交易所挂牌交易。上市起止日期为2008年7月4日 至2014年6月19日，兑付日期为到期日2014年6 月19日之后 的5个交易日。
2008年7月4日 分离交易可转债持有人获派的16亿份认股权证于在上海 证券交易所挂牌交易。权证存续期为2008年7月4日至2010年7月3日， 行权期为2010年6月28日至2010年7月3日中的交易日(行权期间权证停 止交易)。行权比例为2：1，初始行权价格为为12.50元/股，2009年6 月15日，调整为12.16元/股。
宝钢股份大事记
❖ 宝钢股份是2000年2月3日由当时的上海宝钢集团公司（现名宝钢集团有 限公司）独家发起设立的股份有限公司。
❖ 1977年12月 成立宝钢工程指挥部/成立“上海宝山钢铁总厂” ❖ 1978年12月 宝钢工程动工典礼隆重举行 ❖ 1985年 9月 一号高炉点火 ❖ 1991年 6月 二号高炉点火 ❖ 1993年 7月 “上海宝山钢铁总厂”更名为“宝山钢铁（集团）公司” ❖ 1994年 9月 三号高炉点火 ❖ 1998年11月 宝山钢铁（集团）公司与上钢、梅钢合并，成立上海宝钢
2012年9月1日，公司已完成持有的宁波宝新不锈钢有限公司 54%股权、上海实达精密不锈钢有限公司40%股权、日鸿不锈钢 (上海)有限公司20%股权的交割工作，上述股权转让金额合计 26.6亿元，转让收益4.9亿元。
上述不锈钢、特钢事业部相关资产及股权转让金额总计为439.7 亿元，转让收益总计为95.8亿元。