输出的证、账、表
2．存货核算子系统输出的账表 存货核算输出的账表主要有以下三类： （1）存货账薄 （2）业务报表 （3）统计分析
存货核算系统日常处理
（4）其他入库核算。其他入库核算主要是对 组装核算和非组装单核算的处理。组装件 是由多个物料组成，不在生产环节进行组 合，而在仓库进行组装，组装后在仓库又 可以拆开用于其他组装件、或生产领用出 库用于其他产品或单独销售。 （5）存货估价入账。存货估价入账主要对本 期发票未到的入库单进行估价处理。
子系统需求分析
手工业务处理流程图
子系统需求分析

信息系统方式下的存货核算流程 信息系统方式下，企业不再设立多套存 货明细账，而是作为一个整体，由不同 部门处理同一存货账中的不同数据。
子系统需求分析
子系统数据流图
0层数据流图
子系统需求分析
1层数据流图
子系统需求分析
金蝶K3中存货核算涉及的子系统 金蝶K3中处理存货核算流程需要涉及的 子系统主要有以下几个： 1、采购与应付管理系统 2、库存管理系统 3、销售与应收管理系统 4、成本管理系统 5、总账处理系统。
子系统需求分析
4、存货结存文件＝ {存货代码 +存货名称 + 规格型号十计量单位 +上期结存单价 + 上期结存数量十上期结存金额 +本月收入 数量十本月收入金额 +本月发出数量 +本 月发出金额 +本月结存数量 +本月结存金 额+本月结存单价 +结存月份 }
子系统功能模块应用
主要功能模块 存货核算系统的主要功能模块可以用图表示
存货核算系统初始化
1．存货核算设置的参数主要有核算流程类参 数、出库核算类参数、关账参数三类。 （1）核算流程类参数如图所示 。
存货核算系统初始化
2．建立基础资料档案 存货核算需要用到的基础资料除存货 科目外，都可以直接从其他相应子系统调 用。存货科目设置时要根据成本计价方法 有所变化。
存货核算系统初始化
存货核算系统日常处理
存货核算系统日常处理
4．存货核算的期末处理 （1）对账 （2）关账 （3）期末结账
输出的证、账、表
1.库存管理子系统的账、表 库存管理子系统提供的库存业务相 关账表主要有库存台账、出入库流水账 及收发存汇总表等，我们可以把它们划 分成业务报表和统计分析表两类。 库存业务报表是系统对已经实现的业 务处理成果进行筛选、分析、处理，并 以一定形式综合反映企业库存情况的信 息。
库存管理系统初始化
1、核算参数设置
库存管理系统初始化
2．建立基础信息 库存子系统的基础信息主要包括计量 单位、币别、仓库组、仓位、物料、 仓库、价格类型、客户、部门、成本 对象、职员等基础资料以及备注资料、 批号管理等信息。
库存管理系统初始化
3、输入期初数据 为了保证经营运作的连贯性和启用期前、 后业务处理的平滑连接，供应链系统必须 将启用期前未完成的业务处理和系统启用 时仓库物料的结存情况逐笔反映到系统 中，这些业务包括启用期前的暂估入库单、 启用期前的未核销销售出库单、启用期前 的未核销委外加工出库单、启用期前库存 物料结余数量和成本等。
存货核算系统日常处理
1）费用录入 2）费用分配 3）入库成本核算
存货核算系统日常处理
（2 ）自制入库核算。自制入库核算主 要用于处理产品入库和盘盈入库核 算业务。需要录入或引入产品入库 成本、盘盈入库成本，然后系统自 动将汇总计算出的单价、金额回填 到入库单据上。
存货核算系统日常处理
（ 3 ）委外加工入库核算。委外加工入 库核算主要用来核算委托加工入库实 际成本，它由材料费和加工费二部分 组成。委外加工入库核算主要包括核 销材料费、分配加工费、核算入库成 本几部分
3．初始余额录入 4．期初库存余额调整 由于种种原因，企业存货在数量账 存、实存一致的情况下，金额仍会账实 不符，需要单独进行期初余额调整。
存货核算系统日常处理
1．存货入库核算 由于不同类型入库业务核算的特点 不同，因此存货入库核算提供了不同 的核算流程。 （1）外购入库核算。 外购入库核算主要包括采购费用录入、 采购费用分配、入库实际成本核算几 部分功能。当期的外购入库单和发票 审核之后就可以进行外购入库核算
库存管理系统日常处理
（2）盘点处理 仓库盘点处理后需要将盘点的实物结果在盘 点表上反映，并将账存数与盘点表数进行比 较形成盘点报告单对仓库中盘盈、盘亏的货 物进行确认。
库存管理系统日常处理
库存管理系统日常处理
（3）虚仓管理业务 虚仓管理是信息系统对在仓库中存放的 一部分物料进行单独管理采取的一种管 理方式。作为虚仓管理的物料主要有待 检物料、代管品、赠品等。它们一般只 核算数量，不核算成本。
子系统需求分析
子系统主要数据字典条目 1、入库单＝入库日期＋入库单号＋采购订 单号＋供应商代码＋存货代码＋存货名 称+规格型号+计量单位+入库数量十入库 单价十入库类型+ 仓库代码十供应商发票 号+入库经办人 +仓库验收人十审核标志

子系统需求分析
2、出库单＝出库日期 +出库单号十领用部 门号十存货代码十存货名称 +规格型号+ 计量单位 +出库数量十单位计划成本十出 库金额 +出库类型+领用人 +仓库代码+仓 库经手人 3、材料成本差异计算单＝ {存货代码十存 货名称＋计划单位成本 +实际单位成本 + 成本差异率 +成本差异金额 +记账标志 }
存货核算系统日常处理
存货核算系统日常处理
凭证定义过程主要包括以下几步： 1）选择要定义凭证的事务类型 2）选择科目来源 3）定义金额来源，录入摘要 4）设置核算项目与单据字段的对应关系 5）保存、继续新增或退出
存货核算系统日常处理
（ 2）生成凭证。生成凭证是某一笔 经济业务发生后，系统根据用户 定义的凭证模版或即时定义的空 白凭证生成该业务核算的记账凭 证的过程。
第八章 存货子系统
子系统概述 子系统需求分析 子系统功能模块应用 (以K3为例）

ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
子系统概述
子系统的目标 1、及时准确的反映存货的库存情况以及存 货的储备资金占用情况； 2、及时准确的提供存货资金占用分析，出 入库成本分析， ABC成本分析等信息， 为相关职能部门提供管理决策支持。 3、反映和监督各部门存货的耗用情况。
存货核算系统日常处理
2．存货出库核算 存货出库核算处理时一般都提供计 算报告和出错报告，反映出库核 算的过程。出库核算的处理是由 系统自动完成的。 （1）确定核算物料或产品的范围 （2）出库核算 （3）输出结转报告
存货核算系统日常处理
3．凭证处理 （1）定义凭证 定义凭证就是预先对存货的每一种业 务核算涉及的会计科目、摘要、凭证字号、 金额来源等进行定义，并保存为模版
库存管理系统初始化
4、启用业务系统 初始化的最后一项工作就是启用业务 系统，启用业务系统就是将初始化工 作中所输入的业务和管理信息进行处 理和转化，将其转变为业务日常处理 所需的格式，为日常处理提供基础信 息、初始数据及管理信息来源。
库存管理系统日常处理
1、入库业务处理 2、出库业务处理 3、其他业务处理 （1）仓库调拨处理 库存管理子系统的调拨业务只处理物料 的转移，而对这种转移的核算由存货核 算子系统完成。库存管理的库存调拨还 可以实现调拨单的审核、作废、关闭、 打印等多项业务功能。

子系统概述

子系统的特征 数据存储量大、变化频繁； 核算内容广泛、方法复杂； 与其他子系统有较多的数据传递关系；
（与采购、销售及总账子系统之间存在数据传递 关系）
管理要求高。
子系统需求分析

存货的日常管理实行的是归口分级管理 的方法。在传统手工存货核算处理中， 一般各仓库要设立库存台账，财务部门 设立存货明细账，反映存货收入、发出 和结存情况。