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风险和机遇应对措施管理记录
风险类别：财务风险
序号 风 险 项 目 风 险 描 述及风 险 结 果
严重度 频度 风险控制
评估等级
风险应对措施计划 完 成 情 况
跟 进
负责人
跟 进 日 期
1
资金流转风险
大量现金存、取款途中发生抢劫，导致公司资产遭受损失。

5 1
低风险 由公司专职安保员全程陪同，做好安全防范措施，确保资金安全。

出纳及收款员收取现金少入账或不入账、非法挪用或占有；或者在收取现金过程中，因过失使收款金额与入账金额不符，导致帐务出错或少收款。

5
1
低风险
加强员工法律法规培训，提高员工素质，加强监督管理。

出纳及收款员不能及时或不能辩别票据的真伪及其有效性，给公司造成经济损失。

4 1
低风险 加强员工业务知识培训，提高员工素质。

非授权人员过手大量现金货款，产生截流、挪用、非法占有给公司造成经济损失。

4 1
低风险 严格执行财务现金管理制度。

2
资金保管风险 应收票据、有价证劵、库存现金等在保管过程中被盗、被毁、丢失、过期等，导致公司资产遭受损失。

5 1
低风险 设立专人专柜进行保管，加强监控防盗措施。

公司偿债能力低，从而不能及。