论文关键词：中小企业；技术创新；对策论文摘要：中小企业历来是经济发展的一支重要力量，而技术创新又是推动中小企业发展的关键因素。

该文从中小企业技术创新能力不足的外部原因出发，提出了解决中小企业技术创新能力不足的相应对策。

中小企业是一国国民经济中最活跃的成分，在国民经济发展中它不仅发挥着增加就业、培养企业家、活跃经济、为大企业配套、提高市场竞争性等作用，而且科技型中小企业还是技术创新的活跃成分和主力。

我国的中小企业由于起步较晚,技术创新能力还很弱，中小企业技术创新问题成为制约我国中小企业发展的主要问题之一，特别是与大企业相比，中小企业技术创新有其特殊性，其“弱性群体”的地位使中小企业技术创新基本上处于不平等的竞争状态，面临更多的障碍和困难。

1.我国中小企业技术创新能力不足的外部原因 1.1促进中小企业技术创新的政策法规不完善改革开放以来，我国已经逐步制定和实施了若干有关技术创新的法律法规和政策措施，如《科技进步法》《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》《关于促进科技成果转化的若干规定》《关于加强中小企业技术创新服务体系建设的意见》《中小企业促进法》等，对推动科技进步与技术创新起到了很好的作用。

但也存在一些问题: 首先，这些法律法规较为分散，缺少一部有关国家创新体系和企业自主创新的基本法，特别缺乏一部专门针对中小企业技术创新和技术进步的专门法规。

其次，这些法律法规内容较为空泛，有重复，有空白，也有相互矛盾。

比如，不仅政府的发展改革委员会在制定关于中小企业的政策，工商管理、税务、劳动、各类科技园区、开发区也在制定政策，从而造成了政策混乱，有时甚至是相互矛盾。

这种状态难以形成政府与中小企业之间有机的、良性的互动关系，政策的透明度、公允性，针对性及其实施程度因此都会大打折扣。

第三，在现有的不多的中小企业技术创新的政策法规中，又多以扶持那些科技型，特别是高科技中小企业的技术创新为主，如火炬计划、中小企业孵化器、科技型中小企业技术创新基金等。

对于加工制造业中的中小企业，特别是第三产业中的中小企业的技术创新重视不够。

此外，出台的技术创新政策又更多地注重企业在实施产业化后期能获得的优惠条件，而缺乏对技术创新研究开发、产业化前期成果孵化、中间试验等环节的足够关注。

1.2促进中小企业技术创新的政府组织体制不顺中小企业的技术创新，离不开政府的组织作用。

但政府不是具体管理企业的，而是通过政府的组织功能，为其技术进步创造必要的环境和条件。

在我国，中小企业的数量众多，虽然1998年底的国务院机构改革中，在国家经贸委下专设了中小企业司，但它没有统一管理中小企业的合法授权，不具权威性。

同时，各级地方专门的中小企业管理机构还不健全，各部门对管辖的中小企业往往实行不同的管理方法和管理政策，形成了政出多门、管理分散、指导不够、扶持不力的局面。

如农业部管理乡镇企业，工商行政管理部门管理私营、个体企业，科委管理民营科技企业等等。

这种分部门管理造成不同经济成分、不同行业的中小企业发展环境的差异，不利于中小企业的技术创新活动。

[!--empirenews.page--] 1.3中小企业技术创新的融资渠道不畅资金问题是中小企业面临的一个共同问题，融资渠道不畅是目前中小企业技术创新的一个最大瓶颈。

厉以宁认为没有按规定建立财务帐目，抵押物不足，企业信用信息不明、信用记录不清楚，这三条是相当一部分中小企业融资难的主观原因。

从客观上看，主要表现为： 1.3.1直接融资困难。

中小企业在主板市场上市融资受到体制的制约，很难满足上市条件；二板市场迟迟难以启动；债券融资也受到自身条件限制和政策的约束，中小企业发行债券更是很难越过政策关。

风险投资无疑是适合高新技术企业成长特点的融资渠道，但受我国体制、法规不健全以及风险资本退出机制不完善等的制约，已成立的一些风险投资公司也难以真正按风险投资机制运作，比如在美国，为了分散风险，在项目的投资上，按项目进行的阶段由不同的风险投资公司按不同的投资额度进行投资，而我国则差不多由一家风险公司全部包办；风险投资必定有投资风险，项目的失败在所难免，我国的风险投资公司对此则认识不足，力求投资的每个项目皆赢利，从而造成尽管成立的风险投资公司不少，但真正投资的项目却不多；各级地方政府行政分割造成风险投资公司的资金难以回收等。

民间投资尚未启动。

虽然居民储蓄超过6万亿元，但由于缺乏有效的金融制度安排，民间资金并不能通过风险投资基金或者以“天使资本”的形式投入到科技型中小企业；私募资金仍是政策禁区。

1.3.2间接融资困难。

主要是贷款难，担保难。

中小企业贷款难的问题依然非常突出，2005年全国中小企业的短期贷款为10083亿元，只占全国金融机构短期贷款总额的11.49%，相对于中小企业在国民经济中的地位，相对于中小企业投资、贷款的需要，这个比例太小。

1.4支持中小企业创新的社会化服务体系有待完善 1.4.1有效地产学研合作机制尚未建立现在，以企业为主体、产学研相结合的创新体系在建设中阻力非常大。

由于体制原因，长期以来，我国产学研分离，科研经费和科技人员过分集中在国家的科研院所和高校，科技成果的“价值”通常是用获得国家经费多少、发表论文的数量、参与者学术地位的高低以及所获奖励级别来确定的。

这种评价体系体现了科技成果的“学术价值”，但是忽略了科技成果的“市场价值”，导致科研成果要么不具有市场领先性，要么不具备工业化生产的可行性，与生产脱节。

这既造成科技资源严重浪费，也是我国企业技术创新能力低下的主要原因之一。

1.4.2知识产权保护体系不完备目前我国知识产权保护由于在法律和管理体制等方面不够完善，存在着多头管理、侵权打击不力、侵权成本低、维权成本高昂、考核评价体系不科学等体制“瓶颈”，导致现阶段我国知识产权整体保护意识淡薄、保护水平低下，而且维权成本奇高，这是中小企业所难以承受的。

1.4.3缺乏有利于中小企业创新的中介和协作网络目前我国技术创新中介服务机构主要包括生产力促进中心、创业服务中心、工程技术研究中心、情报信息中心、知识产权事务中心和各类科技咨询机构、常设技术市场、人才中介市场、技术产权交易机构等，对中小企业的技术创新起到了一定的推动作用，但他们多集中在大中城市，分布不均匀，且专业化水平低，彼此独立，协同程度低，服务功能单一，创新服务体系应具备的可行性论证、融资担保、专利代理、纠纷调节等功能还远得不到完善和发挥，难以为中小企业提供全方位的优质服务。

同时，大部分社会服务机构又往往设在政府部门，较少对企业直接开放，即使对企业开放，也仅为大型企业服务，而商业性的中介公司收费昂贵，使中小企业的技术创新缺乏必要的引导。

[!--empirenews.page--][1][2]下一页此外，中小企业之间协作联系不够，在生产上相对独立，发展的过程中缺乏应有的技术、信息等方面的正式或非正式交流，没有建立起相应的专业化分工协作、技术与营销网络，使中小企业间的交易费用较高，增加了技术创新的成本。

2.增强我国中小企业技术创新能力的若干对策 2.1转变政府职能，建立有利于中小企业技术创新的政策和法律体系转变政府职能，形成政府与市场互补的机制。

政府对中小企业技术创新发展的推动，主要要利用各种政策工具创造良好的市场环境，为中小企业技术创新活动提供公平竞争的环境，建立有利于中小企业技术创新活动的组织制度和法律体系。

遵照市场经济发展规律和国际通用的规则，尽快清理和修正现有那些不利于中小企业健康发展的条款和规定，以《中小企业促进法》为依据，建立健全适应市场经济体制、符合中小企业特点的技术创新法律法规体系，如，政府采购政策；保护知识产权，维护创新者的权益；营造公平竞争的市场环境等。

使中小企业技术创新的扶持政策在法律基础上走向综合性、系统化，以减少政府政策的多样性、人为性和波动性，保证支持中小企业技术创新政策的持续性、规范性和平稳性。

2.2理顺政府管理体制，设立中小企业促进机构，从组织上保证中小企业发展的管理协作工作，从而解决中小企业无主管部门和多头分散管理的局面。

我国对中小企业分部门管理，造成不同经济成分、行业的中小企业在竞争地位上的不平等，不利于中小企业的技术创新。

应成立类似美国的小企业管理署（SBA）、日本的中小企业厅，具有统一管理各种经济成分、各行业的中小企业合法授权的管理机构，协调政府各部门有关促进中小企业发展及其技术创新活动的法律、政策等问题。

2.3发挥财税金融政策的作用，弥补中小企业技术创新资金不足的问题，刺激和鼓励中小企业技术创新活动的开展。

2.3.1增加财政科技投入。

要逐步建立稳定增长的财政科技投入机制，确保财政科技投入的增长幅度高于国家财政经常性收入的增长幅度，财政拨款应该具有针对性,重点支持中小企业技术自主创新的项目。

2.3.2建立中小企业多元化的融资体系。

设立中小企业成长基金，中小企业成长基金主要用于面向中小企业的专项贷款、贷款贴息、技术创新研发资助和法律援助等；改进商业银行服务，适当调整商业银行贷款的投向，提高对中小企业贷款的比例；建立中小企业信用担保机构，其性质可以是民间、官方或半官半民；发展融资租赁业，支持中小企业的设备更新和技术改造；完善风险投资机制，风险投资是科技型中小企业创业阶段的主要资金来源，当前最重要的就是为风险投资机制正常运作创造良好的政策环境；加快中小企业板块发展，借助中小企业板块上市的有利时机，完善中小企业的直接融资体系；成立一个真正的中小企业政策性银行，现有政策性银行体系与中小企业的成长存在不对称性。

2.3.3完善税收政策,加强对中小企业的税收服务。

针对我国中小企业社会负担重的问题，要通过规范税收制度，在清理不合理收费项目的基础上变费为税，使企业的负担稳定在合理的水平上。

对诚实建账的中小企业，我国可完全借鉴阿根廷、巴西等国的成功经验，实行单一税制。

[!--empirenews.page--] 此外，还应制定对风险投资的税收优惠政策，对风险投资从高新技术企业所获得的股权转让中的增值部分给予必要的税收优惠，鼓励民间资本参与风险投资，扩大风险投资的资金来源，从而可以间接补充中小企业的资金来源。

2.4强化中小企业技术创新服务体系建设 2.4.1建立公共技术支持平台。

采取政府引导、市场化运作、开放服务方式，在中小企业比较集中和具有产业集聚优势的地区，重点支持建立一批公共技术支持平台，为中小企业技术创新提供设计、信息、研发、试验、检测、新技术推广、技术培训等全方位服务，为中小企业自主创新提供场地、仪器设备、技术人才等技术支持，帮助中小企业提高技术水平，降低资源消耗，实施环境友好型生产；支持有条件的大企业和企业集团的技术开发中心向中小企业开放，为中小企业提供技术支持服务。