内部审核专题培训
品保事业部 2011-09-07
培训目的
1 了解什么是内部审核； 2 各部门能够独立完成内部审核； 3 统一内审计划部审核？ • 审核：为获得审核证据并对其进行客观的
评价，以确定满足审核准则的程度所进行 的系统的、独立的并形成文件的过程。
• 分类：内部审核和外部审核。
检查表
审核内容
内审检查表
审核员： 审核结果
签字
不符合汇总表
不符合汇总表
审核人：
序
不符合描述
号
流程名称
审核日期 责任人 整改情况/日期
____部内审报告
本部门第___季度共检查了__个文件，具体情况如下：
序 号
文件名称
是否 执行 适宜 情况
1
2
3
…
内审计划完成率： 文件适宜性： 文件执行率： 第三季度得分： 最终得分：
审核
➢一切活动记录化；
记录
➢最后达到标准化。
标准化作业
内部审核流程
内审计划
实施审核
内审报告
问题整改
详见《内部审核控制流程》
怎样实施内审
内审计划
序号 1 2 3 4 5 6
…
编制/日期：
______部第__季度内审计划
流程名称
检查日期 检查人
…… 审核/日期：
…
…
批准/日期：
部门： 序号
文件名
存在问题
XXXX部 XX年XX月XX日
谢 谢！
101mm
是否合格？
审核准则
标准：直径Φ100±0.5mm
标准：直径Φ100±5mm
审核准则
做某菜： 加盐少许？
对XX尺寸进行 抽检？
加大监督力度？
加盐5克。
对XX尺寸抽检： 1次/100支。
每天检查1次 （原每周检查1次）
为什么要进行内部审核？
张总提出的“四化”：
➢一切工作程序化；
流程化文件
➢一切程序文件化；
• 内部审核目的：
• 确定满足审核准则的程度; • 推动内部改进。
内部审核目的
• 审核的特点：系统的、独立的和形成 文件的。
• 流程为什么要文件化？
➢将知识和经验固化下来； ➢将个人的转化为组织的。
内部审核
你经验丰富？ 你有得力干将？ 没有文件照样干好？
太麻烦了？
流程文件
• 审核准则： – 标准 – 制度 – 流程文件