+ 贷后管理
20
对所有类型的贷款都安排定期检查 认真安排贷后检查程序 对大额贷款的检查是最频繁，因为这些贷款的违
约可能严重印象放贷机构自身的财务状况 对有问题的贷款加强检查 如果经济下滑，或者放贷机构贷款组合中比重很
大的贷款所处行业出现重大问题，放贷机构应加 速贷后检查。
+ 问题贷款的处理
+ 银行表外风险资产转换系数
9
转换系数 0% 20% 50%
100%
包含的内容
类似初始期限在1年以内的，或可以在任何时候无条件取消的承诺 均属此列。 有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目（如担保信用证）。
某些与交易相关的或有项目； 票据发行融通和循环包销便利；其他 初始期 限在1年以上的承诺。 直接信用替代工具，如保证和承兑；销售和回购协议以及有追索权 的资产 销售；远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表承 诺一定 损失的证券。对策
+ 分子对策
11
是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽 量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资 本结构
内源资本策略
通过内源资本补足资本金
外源资本策略
发行普通股股票 发行优先股股票 发行次级债券和票据
+ 选择最优的外部筹资方式
+ 银行表内风险资产定义
8
风险权数 0% 10% 20%
50% 100%
包含的内容
现金、对央行债权、对OECD成员国中央政府或央行的其他债权； 用现金或者用OECD国家中央政府债券作担保，或由OECD国家的 中央政府提供担保的贷款。
对OECD国家的公共部门机构的债权，以及由这些机构提供担保 的贷款。
对多边发展银行的债权以及由这类银行提供担保，或以这类银行 的债券作抵押的 债权；对OECD国家银行的债权以及提供担保的贷款。 对OECD 以外的银行短期债 权和由这些银行提供担保的短期贷款； 托收中的现金款项；
完全以居住用途的房产作抵押的贷款
对私人机构的债权； 对OECD之外国家的中央政府的债权；对公 共部门所属的商 业公司的债权； 房屋设备和其他固定资产；不动产和其他投资； 所有其他的资产。

核心资本 附属资本 表内风险资产 表外风险资产
8%
+加权风险资产与资本充足率的计 3 算
Eg. 假定联储的一个成员银行一级资本4000万 美元，二级资本2000万美元，总资产10万美 元。资产负债表表内和表外项目如下：
项目 资产负债表项目（资产） 现金 美国国债 在国内银行的存款余额 以家庭住宅财产为第一抵押的 贷款 私人公司贷款 总表内资产 表外项目 备用信用证 信贷承诺
普通股
8%的股利率发行 率发行债券
优先股
预期收入
100
100
100
预期经营费用
80
80
80
净收入
20
20
20
利息支出
-
-
2
预期税前净收益
20
20
18
选择最优的外部筹资方式
以每股收益最大化为目标
+第四章 负债业务
14
银行负债的作用
1、是银行经营的先决条件 2、是银行保持流动性的主要手段 3、是社会经济发展的强大动力 4、对货币供给量有决定性影响 5、是银行服务社会，监督金融的主要渠道
21
迅速发行并汇报贷款的问题
解决不良贷款的责任应该从借贷只能中分离，以避免和信贷员 利益冲突
解决不良贷款的专家应该就可选方案和借款人尽快进行商谈， 尤其是关于裁减费用、增加现金流量和改进管理控制等方面。
12
Eg.某银行需筹集2000万美元的外部资本。该银行目前已发行 800万股的普通股，每股面值4美元，总资产将近10亿美元，产权 资本为6000万美元。如果该银行能产生约1亿美元的收入，经营 费用不超过8000万美元，那么哪种筹资方案最优？
收入或支出
以每股10美元发行 以每股20美元， 按10%的票面利
+第五章 现金资产业务
15
现金资产的构成
库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金
+第五章 现金资产业务
16
现金资产管理原则
总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则
+第六章 贷款业务
17
贷款程序
贷款申请 贷款调查 对借款人的信用评估 贷款审批 借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回
+总表外项目
金额
5000 20000 5000 5000
6500 100000
10000 20000 30000
加权风险资产与资本充足率的计算
某银行资产负债表表内和表外项目
加权风险资产的计算
5
1、Compute the credit-equivalent amount of each off-balance-sheet (OBS) item
+第三章 商业银行的资本
1
1988年巴塞尔协议的银行资本定义
合格银行资本
核心资本（一级资本）：实收普通股、非累积 性优先股、资本盈余、留存盈余
附属资本（二级资本）：累积性优先股、五年 期以上的次级债、资产重估增值、非公开储备 （贷款损失准备）
+ 资本充足率计算公式
2
资本充足率
合格银行资本 风险资产额
+ 信用分析
18
信用部门负责对大多数贷款申请进行分 析并提出建议。
贷款人是否资信良好 贷款协议结构是否合理 对借款人收入和抵押资产的要求权是否完善
+ 贷款人的资信——6C原则
19
品格 CHARACTER 能力 CAPACITY 现金 CASH 担保 COLLATERAL 经营环境 CONDITIONS 监管 CONTROL
加权风险资产的计算
2、Multiply each balance sheet item and the creditequivalent amount of each OBS item by its risk weight
资本充足率的计算
3、Under Basel I, once we know a bank’s total risk-weighted assets and its Tier 1 and Tier 2 capital amounts, we can determine its required capital adequacy ratios