浅议航运企业风险管理及策略
摘要：航运业是一个高投入、高风险、资金密集、专业性强的行业，受各种监管，生存环境极其复杂，生产经营存在诸多不确定性，客观决定7航运企业所面临的风险除一般企业所共有的之外，还面临其特有的风险。

随着经济全球化的加速和我国航运业的快速发展，航运企业面临着激烈的竞争，其风险管理已提上议事日程。

本文首先介绍了航运企业风险管理的内涵，接着阐述了航运企业面临的主要风险，继而提出了航运企业的风险管理策略，最后对全文进行总结。

关键词：航运企业风险管理
一、引言
随着经济全球化的加速和我国航运业的快速发展，航运企业面临着激烈的竞争，其风险管理已提E议事日程。

2008年以来，受国际金融危机影响，全球经济面临严峻挑战，国际航运市场大幅波动。

航运企业受到严重威胁。

航运业是强周期性行业，影响因素众多，影响后果严重；因此，加强航运企业风险管理，以科学发展观认识并管理企业风险，形成完善的企业风险管理机制，持续监控和预警，制定风险应对方案，可以确保航运企业在复杂的经营环境中健康、长久地发展。

二、航运企业风险管理的内涵
风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，未来事件的预期结果和实际结果发生偏离的可能性。

它包含的不确定性是风险产生的前提条件，事件不具备不确定性，就不会构成风险事件。

企业风险管理(Enterpirse Risk Management，ERM)起源于美国20世纪50年代，在以后的几十年中，为对企业的人员、财产和自然资源进行适当保护而形成了一门新的管理学科。

这门学科在美国被称为风险学科。

企业风险一般可分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、投资风险、人力资源风险等。

20世纪80年代以来，企业风险管理开始引入我国，并日益受到重视。

航运企业风险管理是指对航运市场的不确定性、波动性以及航运事故隐患进行评估和控制，并以最小的成本将风险导致的各种不利后果降到最低损失限度的管理方法。

航运企业应加强风险管理，根据航运市场变化，设置与企业成长及回报目标相一致的风险承受度，增强识别事件和评估风险的能力，使企业不至于因意外事件或错误而陷入困境。

三、航运企业面临的主要风险
远洋运输行业是一种资金密集、投资回收期长、受国际政治因素、宏(微)观经济政策、客观地理环境、世界贸易流向和自然气候条件影响极大的行业，受各种监管，生存环境极其复杂，生产经营存在诸多的不确定性等特点。

客观决定了
航运经营所面临的除一般企业所共有的风险外，还面临航运业所特有的风险。

航运企业风险管理要培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，对航运经营的相关资源进行评估、计划、组织、配置、运用等，从而最合理地降低企业面临的各种风险，实现效益最大化。

航运业所面临的风险主要表现在以下几个方面：
首先，战略风险。

航运企业战略的基本含义是指关于企业全局性、未来性、根本性的重大决策，是为达到企业总体目标的途径和手段的总体谋划。

航运企业所处的市场经营环境复杂，影响因素众多，据权威人士预测，未来航运业发展将主要呈现以下特点：一是国际货运量继续稳定增长，单位货运价格和运输质量要求不断提高。

随着世界经济科技化程度的提高，商品的知识含量和附加值明显增加，单位货运价格会提高，并对运输质量提出更高的要求；同时初级产品在国际贸易中的价格会相对降低。

二是国际运输业已进入综合运输时代，实现物流系统现代化，运输业发展出现又一次重大革命。

国际经济、贸易不断发展，跨国公司大量涌现，要求航运企业拓展跨国经营并提供全球承运服务，航运业在经历了散货船大型专业化和集装箱化革命之后，已进入现代物流时代。

三是国际航运市场进一步形成“买方市场”，航运业竞争更趋激烈，航运企业将着眼于提供“大规模定制”服务。

货物托运人将向承运人提出更高、更加个性化的要求。

四是航运企业将建立全球性统一信息系统，形成全球共享信息网络。

为此，航运企业应充分注意未来国内外宏观经济政策、世界经济运行发展趋势及未来国际运输所面临的货物结构的变化对航运企业提供的产品和服务的新需求，密切关注世界其他主要航运企业，尤其是提供类似服务的航运企业的发展动向，充分利用科技的进步，制定出着眼未来发展的企业发展战略和规划，正确把握企业未来发展的方向，避免重大决策失误，打造具有现代物流服务优势的航运企业。

其次，财务风险。

包括筹资、资金短缺、利率、汇率、坏账损失、税务风险等。

航运业初始投入成本高，是资金密集型企业，固定资产所占比重偏大，企业流动比率偏低，资产变现能力受行业景气指数影响较大，容易发生资金短缺。

远洋运输企业的船队发展受资金供给的限制，行业的发展呈现特有的现象一利用银行贷款发展壮大起来，因此，相对于其他行业而言，航运业的资产负债率普遍偏高，平均均在50％以上(不含上市公司)。

有的更高达80％以上，银行债务高、贷款压力大，许多航运企业可以说是常年“替银行打工”，受利率变化的影响明显。

第三，投资风险。

主要体现在投资收益率达不到预期目标而产生的风险，航运企业的资产主要体现为营运船舶，船舶资产占航运企业资产的半数以上，同时也是重要的生产工具。

航运企业的船舶投资往往呈现投资期(建造期)长，初始投资额较大，初始投资受利率、汇率波动影响较大、使用期限长，投资回收慢等特点，同时，由于航运的周期性波动，船舶初始投资额的大小对航运周期波动的敏感性较强，往往会出现在航运高峰及汇率、利率不利的情况下做出的投资决策严重影响投资船舶未来的营运效益，因此必须对船舶的投资慎之又慎。

第四，人力资源风险。

包括执行力、泄漏公司机密及商业秘密、舞弊、侵占公司财产、员工能力、关键人才流失等等。

企业的内部控制制度归根结底要由人来执行，管理制度在完善，如果没有内部员工的严格执行，也不能发挥应有的作用，因此，企业的内部管理风险也主要体现在“人力资源风险管理”。

第五，航运经营风险。

航运经营受国际政治、经济、行业条文、国际公约、客观地理环境、世界贸易流向、贸易保护、环境保护、燃油价格和自然气候条件影响较大，同时受货物种类、数量、集散程度、港口装卸能力、船舶状况、国家(地区)间相互关系等条件的制约。

涉及的风险主要有：航区限制、贸易制裁、货源缺乏、无序竞争、重点客户流失、油价飙升、营运成本失控、压港、滞留、配载不当、货损、货差、恶劣气候、港口突发事件等。

第六。

船舶管理风险。

主要指在保障船舶达到适航状态所进行的船舶安全、维护、保养、物料、燃料供给、ISPS、SMc证书、DOC及副本证书管理、港口国检查、船员调配、环境污染等所涉及的风险。

四、航运企业的风险管理策略
航运企业应根据企业自身所处的行业特点，从企业整体层面制定风险战略、完善内控体系、通过对风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等～系列活动来防范、规避企业内部风险。

构建风。