以强化合同风险管控为导向，实现对投资项目风险的有效规避和合理转移

发表时间：2020-01-13T13:40:54.677Z 来源：《基层建设》2019年第28期作者：刘春峰

[导读] 摘要：项目风险贯穿了整个投资项目生命周期的每一个关键管控环节中，任何一个环节未进行有效控制，都有可能影响到项目的最终成败，因此，如何有效规避投资项目执行过程中所面临的风险，成为国际投资项目能否最终按时实现投产目标的关键问题。中国电建集团海外投资有限公司北京 100166

摘要：项目风险贯穿了整个投资项目生命周期的每一个关键管控环节中，任何一个环节未进行有效控制，都有可能影响到项目的最终成败，因此，如何有效规避投资项目执行过程中所面临的风险，成为国际投资项目能否最终按时实现投产目标的关键问题。本文从强化投资项目合同风险管控角度，总结了电力投资项目面临的常见风险，并在进行风险识别和分析的基础上，提出对主要风险的总体应对策略及具体处理措施，最终实现对投资项目风险的有效规避和合理转移。

关键词：风险识别应对策略处理措施

1. 引言

本文以孟加拉某电站项目为例，从全面性和系统性的角度对电力投资项目执行过程中面临的环境（政治、法律、经济、资源供应等）、技术、运营等方面的关键风险进行识别，并在对每种风险出现的可能性、以及造成后果的严重性进行判断、评估和量化分析的基础上，提出加强合同风险管理的主要应对策略及具体处理措施，强化项目合同风险管控工作，切实提升项目的履约风险管控实效。

2. 电力投资项目面临的主要风险识别和分析

2.1 电力投资项目面临的主要技术风险因素

2.1.1 设计风险。工程设计是关键、是龙头，是节约投资成本、提高建设效率、保障项目可靠稳定运行的关键。设计与项目成本和效益息息相关，掌控住设计，工程的质量、进度、安全、成本等各方面将更加可控。投资项目可能存在工程标准或工作范围界定不清、设计质量不高、功能不全、各设计单位之间的设计搭接不顺畅、设计人员对现场实际情况调研不足而选择施工难度大的施工方法、设计质量与深度不足等设计风险，一旦出现，对后期的调试试运和生产将是致命伤。

2.1.2 实施环境风险。主要包括与孟加拉政治、经济、法律、社会治安、劳动资源和自然条件等可能对项目整体建设进度造成影响的相关环境风险因素。

2.1.3 施工风险。项目建设过程中面临的主要施工风险包括：承包商履约管理能力风险、技术质量风险、进度管控风险、HSE管理风险等。

（1）承包商履约管理能力风险。主要包括管理水平及组织能力差、管理力量投入不足等。

（2）技术质量风险。主要包括因承包商人员技术水平、设备技术质量性能、技术标准、工程技术方案(工序、工艺、方法等)等原因造成的质量风险。

（3）进度管控风险。主要包含因进度管理计划制定不科学、不合理，劳动力资源、施工机械资源投入不足、进度偏差分析不及时、不准确，设备发运及到场计划滞后等风险导致项目滞期、工期延误以及赶工导致的额外费用投入等风险。（4）HSE管理风险。主要包含项目建设过程中的健康、安全、环境等方面的潜在风险，须特别注意非传统安全。

2.2 项目面临的主要商务风险因素

2.2.1 项目前期面临的主要风险。如前期准备工作不足、项目审批手续办理迟缓或不符合要求、征地拆迁拖延等风险。

2.2.2 合同界面风险。投资项目往往需要根据项目特质进行分标规划，整个项目往往会被拆分为多个工程承包合同，每个合同都直接与或间接存在接口，面临着合同链条复杂、合同数量多、界面协调复杂等管理困难，容易引起合同争议和纠纷。（1）项目合同界面及接口较多，易出现真空地带；

（2）由于电站项目本身是一个耦合度较高的复杂项目，很考验界面划分的准确性，稍有不注意便容易出现合同界面分割不彻底、不明确、不科学等原因导致的描述不清、出现漏项等风险，进而导致出现成本上升风险。

（3）由于各合同标段的工作范围及特性皆不相同，建设目标及功能指标考核存在差异性，存在彼此协作性不强、无法形成合力的风险。

（4）未来施工交叉面多，工器具、搅拌站、原材料等互相拆借频繁，施工高峰时存在资源调配不均的风险，可能大幅增加沟通协调工作量。

2.2.3 价格波动风险。因物价变动、汇率变化等因素导致工程项目成本上升的风险。

2.3 风险应对策略及处理措施

2.3.1 合理规划合同架构。根据投资项目特点及实际风险情况，做好合同架构的优化设计，从源头对风险进行有效规避。通常投资项目会采用EPC总承包的合同管理模式，对于投资商而言，主要有以下优点：

（1）单一权责界面：法律关系清晰，责任主体明确，业主方的利益损害赔偿更有保障。

（2）工程系统整合：目标统一明确，设计、采购、施工优化整合，业主方成最大受益方。

（3）投资效益确定：工程成本、工期相对固定，业主方的投资效益更具确定性。

（4）风险合理转移：业主方风险合理转移，由EPC总承包商承担项目绝大部分的风险。

（5）交付质量保障：对总承包商的项目管理能力提出更高要求，须要其提供最低性能保障、按要求实现合同目标。

2.3.2 积极应对风险。

（1）采取积极的风险应对策略，设法降低风险事件发生的概率。

（2）采取主动的风险处理措施，建立应急储备，安排资金或资源来应对风险，以保证能够对风险发生后的聚集和扩散进行有效控制。（3）设计风险应对措施

设计成果是项目采购和施工管理工作的依据，同时设计阶段的投资控制对整个项目的投资水平起着决定性作用，因此设计工作不仅要满足项目功能要求和质量要求，还要考虑与施工、采购工作之间的有效衔接；

须要加强在设计方案与原则、设计质量与深度、设计资料与进度、设计审查与评审等方面的设计管控；

在项目高峰期时要求总包方安排主要设计人员常驻现场，及时进行施工配合和设计修改完善；

建议将初步设计合同单独拆分出来，由业主单位负责完成和控制项目的初步设计，确定工程设计原则，在初步设计中对工程整体平面布置、主要设备选型和选材、系统设计、空间留设、建/构筑物的功能性设计、建造标准和主要参数、后期运维检修要求等潜在争议点进行综合比选和有效把控，确保设计质量和总体建设构想得以实现。承包商负责根据业主方提供的初步设计编制电站和线路的施工图设计。

（4）实施环境风险应对措施：工程项目实施要充分考虑工程项目所在地特殊的环境风险，避免因特殊性环境风险因素对项目整体建设进度造成影响。须要加强对当地市场的深度调研工作，提前做好相关风险的研判、规避与转移工作。

（5）施工风险应对措施：采取切实有效的措施，敦促承包商积极履约，同时采取深度介入式服务管理措施，有效控制项目建设的进度、质量、安全，全力以赴并高标准实现合同规定的机组发电目标。充分发挥各监理单位对质量控制的管控职能，其中工程质量主要由施工监理单位进行有效把控，设计质量由设计监理单位负责把关，设备监造由主要承包商负责、施工监理和业主单位进行关键点见证。

2.3.3 合理进行风险转移。风险转移是工程风险管理对策中采用最多的措施，常用的风险转移方法包括：

（1）通过将风险在投资项目和承包商之间进行合理分担，适当进行风险转移，减少风险所带来的影响。

（2）购买工程保险、将风险向利益相关方（主要包括承包商、合作伙伴等）进行合理转嫁以及承包商提供工程担保（预付款担保、履约担保、质保金等）。

3. 结语

目前投资行业已经走向国际化，竞争也日趋激烈。在激烈的市场竞争中，要想立于不败之地，不断提高自身的风险管理水平是唯一途径。通过采取合同手段和必要的应对措施，强化风险控制体系的过程管控，做好项目建设实施阶段的履约风险把控工作。

参考文献

[1]张水波，何伯森. FIDIC新版合同条件导读与解析.中国建筑工业出版社