XX银行票据协议付息贴现暂行管理办法

第一章总则

第一条为进一步完善我行票据业务服务功能，提高竞争力，同时规范业务操作，防范业务风险，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《支付结算办法》等法律法规和《XX银行票据贴现业务管理暂行办法》等有关制度规定以及实际操作需要，特制定本办法。协议付息票据贴现指卖方企业销售商品后，持买方企业交付的商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到XX银行申请办理贴现，我行审核无误后，发放贴现款，买卖双方或第三方企业可以自行商定并在协议中约定各自所承担的贴现利息比例。

第二条第三方企业是指除卖方企业和买方企业之外的第三方企业法人或其它经济组织。

第三条协议付息票据贴现业务与卖方付息票据贴现业务相比，除了贴现利息承担人不同，票据出票、背书、承兑和保证行为均相同，票面上不存在特殊的记载事项。

第四条办理协议付息票据贴现业务的票据、资料和相关手续应严格遵照《XX银行票据贴现业务管理暂行办法》相关管理规程要求执行。

第二章操作流程

第五条由卖方企业（持票人）向我行提出票据贴现业务申请。开办协议付息票据贴现业务的贴现申请人必须为在中国境内，经合法注册经营，在我行开立银行结算账户，与出票人或者其直接前手之间具有真实的交易关系的企业法人以及其他组织。

第六条协议付息的付息方可以为本地企业，也可以为异地企业。付息方可以为买方、卖方，也可为协议中指定的第三方或其他方。

贴现利息可以由一方单独承担，也可由两方或多方共同承担。

第七条在协议付息业务办理前，应事先与贴现申请人和付息方签定《协议付息贴现三方协议书》（见附件1），并与贴现申请人签定《协议付息贴现协议书》（见附件2）。

第八条我行根据企业申请以及买卖双方或第三方企业签定的付息申请，签订协议付息协议书，确定各方付息比例。

第九条卖方企业持买方企业签发或背书转让的商业汇票及跟单资料向我行提出办理贴现业务申请，提交相关材料。

第十条我行对卖方企业提供的商业汇票及跟单资料进行审查，确保票据及其交易背景真实有效。

第十一条在票据贴现付息企业为卖方及买方或第三方企业的情况下，若买方或第三方企业已在贴现经办分行辖属机构开立结算账户的，办理协议付息业务时必须以买方或第三方企业已开立的结算账户作为付息账户，业务办理按照总行相关规定执行。

第十二条办理协议付息业务时，我行经办部门要严格遵守先收妥贴现利息，再支付贴现金额”的原则。

第十三条会计部门按贴现申请人和付息方在《协议付息贴现三方协议书》中约定的贴现利息承担方式核算应付利息后，以书面（或传真）方式向付息方发出并及时确认付息方收妥业务《付息通知书》。

第十四条承兑汇票到期，金融市场部采取委托收款方式向付款人提示付款，付款人在异地的，应匡算邮程，提前办理委托收款。

第十五条承兑汇票如遭到拒付，金融市场部应在收到拒绝付款证明或退票理由书的当天从贴现申请人账户内扣收票款，对尚未收回部分，按逾期贷款的规定处理。同时立即将拒绝付款证明或退票理由书通知贴现申请人，对尚未收回的部分行使追索权。

第三章协议付息贴现档案管理