工资审核发放流程
一、目的
为促进公司薪酬福利分配制度的进一步深化和完善，特制定此文件。
二、审核流程
工资审核发放分为三步：考勤汇总审核、绩效核算及审批、工资表核算汇总及审批。
（一）考勤汇总审核
流程步骤 负责部门 流程内容 对应表格 完成时间

（二）绩效核算及审批
流程步骤 负责部门 流程内容 对应表格 完成时间

（三）工资报核算汇总及审批
流程步骤 负责部门 流程内容 对应表格 完成时间

部门绩效
部门考勤数
据统计审核
各部门

报送部门上月

《考勤汇总表》 每月1日15:00前 行政人事部审核 行政部根据打卡记录、请假调休记录、各部门考勤记录等原始资料审核编制《考勤汇总表》后经副总经理审核签字后行政人事副经理。 每月7日前 各部负责人 各部门根据绩效考核指标根据实际情况做出绩效提成表，由部门负责人审批后交予财务部进行审核 部门绩效考核表 绩效原始数据 每月5号前 财务部根据绩效原始资料审核各部门每月绩效任务实际完成情况。 根据公司总体绩效指标完成情况确定各项绩效系数 签字确认后各部门绩效(提成)汇总表 公司总收入、餐饮收入、物业、销售绩效系数汇总表 公司各项系数每月5号前确定； 绩效每月10号前审核完毕 部门绩效复核 公司总体绩效核算 行政人事部 对部门绩效（提成）汇总表进行复核，副总经理签字。 根据各项绩效系数对公司总体绩效进行核算。 每月11号前 工资核算 行政人事部 根据以上所有资料及薪资方案来核算工资 各公司工资表 每月12号前 工资表审核 财务总监 根据所有资料审核工资表 每月14号前 《考勤记录表》 3天以下已审批请休假手续 《未打卡记录》 《外出登记》 以上
记录均需部门
负责

部门绩效审核 绩效系数核算 财务部
绩效审批 总经理 审批确认各部门及公司总体绩效表。 每月11号前

部门考勤数
据审核汇总
三、责任划分

1、各部门报送工资审核材料后，行政人事部应对其相关材料进行审核，材料不全的，
责申报部门、分子公司及时补全，逾期申报当月一律不予受理。
2、凡属逾期申报材料需次月核算的，相关部门要写出书面申请，并附相关证明材料，
不得将材料交由员工本人前来办理。
3、工资审批完成后，行政人事部进行工资原始资料的归档工作，实现工资的规范化管
理。
4、 在各环节中，如有各环节负责人请休假情况，其负责工作应在部门内进行合理交
接。如有特殊情况，应尽快进行沟通解决。如有因个人原因或部门工作未交接影响工资审
核发放进程的，相应当事人及部门应承担相应责任，并纳入次月绩效考核中。
5、如遇法定假日，相关工作可进行相应顺延。
四、本流程制度自2016年6月1日起执行。

分管副总审批、
总经理审批
行政人事部

审批工资表

每月15号前

发放工资
财务部 审核签字完成的工资表交由出纳正式发放 每月15号 工资发放表

总部审批 财务部 审批工资表
每月15号前