八、2007年熟食制品营销费用分类及考核办法一、营销费用分类及责任费用类别费用名称对应部门费用含括内容责任人兑现方式备注房租办事处办事处、联络处房租办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》办事处办事处、联络处固定电话费办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》营销总部营销总部固定电话费营销总监按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》办事处办事处每月招待费办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》大区经理各大区经理每月招待费各大区经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》营销推广组推广小组每月招待费全国推广经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》定额出租费办事处办事处每月出租车费办事处经理按标准凭票报销《2007年销售管理定额费用预算计划》办事处各办事处按人头每月交通补贴办事处经理每月造表发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》营销总部驻外大区经理每月交通补贴驻外大区经理每月造表发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》办事处各办事处人员手机通讯费办事处经理按标准凭票报销《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》驻外大区经理手机通讯费驻外大区经理按标准凭票报销《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》营销总部除营销总监以外其他人员手机费营销总监按标准凭票报销《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》办事处办事处日常办公用品购买办事处经理凭票报销营销总部营销总部日常办公用品的购买和申领营销总监凭票报销或填表申领水电气办事处办事处日常生活水电、暖气费办事处经理凭票报销办事处办事处人员外差交通、住宿费、外差伙食补助办事处经理凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》大区经理外差交通、住宿、出租车、市内交通费、外差伙食补助大区经理凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》推广小组外差交通、住宿、出租车、市内交通费、外差伙食补助全国推广经理凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》营销总监及其他人员外差交通、住宿、出租车、市内交通费、外差伙食补助营销总监凭票报销食品事业部《营销费用管理规定》邮电费营销总部全国各地文件邮寄费营销总监凭票报销检验检疫费营销总部各地质检部门抽查产品费用营销总监凭票报销会议费营销总部总部召集的各类会议费用营销总监申报计划，凭票报销二次配送费办事处哈尔滨、沈阳、广州三地二次配送费办事处经理凭票报销办事处办事处除以上规定费用以外的其他费用支出办事处经理申报计划，凭票报销营销总监差旅费以外其他无定额费用支出营销总监凭票报销营销总部除以上规定费用以外的其他费用支出营销总监申报计划，凭票报销客户年度返利办事处根据年度内办事处辖区内客户的实际销量进行返利费用办事处经理按照财务数据统计核销《2007年熟食制品经销商年度返利政策》办事处办事处临时促销、二次分销、样品、广告牌、门牌、三节促销客户返利以外费用办事处经理申报计划，凭票报销营销总部新品上市费、重点区域支持费、三节促销客户返利费、济南超市堆头费全国推广经理申报计划，凭票报销广告设计及制作营销总部产品海报、包装及其他平面设计和制作费营销总监申报计划，凭票报销机动推广费营销总部除以上各项营销推广费用以外的其他支出营销总监申报计划，凭票报销办事处办事处人员按出勤考核的基本工资支出办事处经理按照人员编制，每月发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》营销总部营销总部及驻外大区经理按出勤考核的基本工资支出营销总监按照人员编制，每月发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》生活补贴办事处办事处主管及以下人员按实际出勤天数所享受的生活补贴办事处经理每月造表发放《2007年熟食销售人员定编及薪金预算》佣金提成营销总部按品项销量及提取比率提取总额的80%，根据各区业绩进行二次分配营销总监季度考核，年终找平《2007年熟食制品销售佣金提成及分配办法》销售基金营销总部按各品项销量及提取比率所提取总额的5%，奖励特殊贡献人员营销总监申报方案，造表发放《2007年熟食销售绩效考核及奖励办法》工资奖金基本工资机动杂费营销总部市场推广费区域促销费营销总部变动支出办公费差旅费营销总部定额支出办公固话费定额招待费市内交通补贴定额手机费二、费用控制及奖惩考核1、费用审批控制项目分类申报及审批办法第一类办事处每月28号前报下个月计划,由营销中心经理助理审批广告牌、门牌、店招、条幅等的制作办事处申报后由营销总监审批海报、展架、画布等广宣品的领用办事处申报后由全国推广经理审批第三类办事处与推广小组共同形成方案，报营销总监审批产生费用1000（含）元以下的办事处经理审批产生费用1000-2000（含）元的办事处报大区经理审批，无大区经理的报全国推广经理审批产生费用2000-5000（含）元的办事处申报后由全国推广经理审批产生费用5000以上的办事处申报后由营销总监审批300（含）元以下的办事处经理审批300--500（含）元的办事处报大区经理审批，无大区经理的报全国推广经理审批500元以上的办事处报营销总监审批涉及金额1000（含）元以下的报全国推广经理审批后报相关部门审批涉及金额1000元以上的报营销总监审批报相关部门审批第七类办事处报大区经理审批，无大区经理的报营销总监审批办事处业务人员出差办事处经理审批办事处经理出差大区经理审批，无大区经理的报营销总监审批‘推广组成员出差全国推广经理审批大区经理、全国推广经理出差营销总监审批区域内冲击办事处经理审批跨区域冲击涉及金额10000（含）元以下的办事处报全国推广经理审批跨区域冲击涉及金额10000元以上的办事处经理报营销总监审批800(含)元以下的办事处经理审批800--1500(含)元的大区经理审批，无大区经理的报营销总监审批‘1500元以上的营销总监审批800(含)元以下的营销中心经理助理审批800元以上的营销总监审批临时性样品申请行政及日常办公用品第二类广宣品的制作和领用第四类区域性临时促销三节、重点区域、新品上市时的促销推广费用第九类市场冲击处理的审批第十类项目内容第六类产品投诉赔偿备注：每周五报下周出差计划第八类增设/取消客户第五类出差计划办事处非常规性发生的机动杂费的审批营销中心非常规性发生的机动杂费的审批2、费用审批控制程序申报人办事处经理大区经理全国推广经理营销总监总经理总裁营销服务求：要求审批签字人在审批后48小时内将文件传回营销服务组备案，并进行费用统计。
3、费用核销冲账程序1）行政管理费核销冲帐程序办事处费用核销费用使用人办事处行政助理办事处经理营销服务组营销总监财务部总部费用核销费用使用人营销服务组营销总监财务部2）促销推广费用核销冲帐程序办事处费用费用使用人办事处行政助理办事处经理营销推广组营销总监财务部提交方案审核/审批直达相关权限环节审批审批备案单据汇总审核审核审批核销/冲帐审核单据汇总审批核销/冲帐审核营销总部费用费用使用人营销服务组营销总监财务部3、考核说明1）具体各项费用指标见《2007年熟食制品营销费用预算计划》。
2）各费用项目中“定额支出”按食品事业部相关规定及《预算计划》执行控制，“变动支出”及“客户返利”、“区域促销”按照相应的费用比率进行控制，每季度按区域总费用比率进行考核。
4、费用控制奖惩及分配1）“定额支出”费用节约部分按60%奖励相关办事处及大区经理；“销售行政-变动费用”、“销售行政-机动杂费”节约部分按50%奖励办事处及大区经理；“营销推广费-区域促销-办事处”节约部分按40%奖励给办事处及大区经理；“营销推广费-区域促销-营销总部”节约部分按30%奖励给推广小组。
2）费用节约奖金额=实际销量×（实际费用率-费用指标率）×任务累计完成率（任务完成率100%以上按100%执行）。
3）实际支出费用超出相应考核指标，按照相应费用比率×1.5倍在相应部门的销售提成奖金中扣除。
即：处罚金额=销售提成奖金总额×(实际费用率%-费用指标率%)×1.5倍。
三、考核执行1、费用考核执行由熟食营销总部营销服务组负责。
单据汇总审核审核审批核销/冲帐审核单据汇总审批核销/冲帐审核2、各项审批文件统一采用《凤祥食品销售文件签署》格式，严格按照格式填写申报内容。
3、各项费用实行月通报（每月由服务组通报上月各部门费用情况）、季度考核、季度发放、年终找平。
4、实行“季度考核，年终找平”的原则，每季度考核一次，费用控制奖金当季度发放60%，剩余40%实行年终找平，超标部分参照“费用控制及奖励分配”第3点办法先从上季度剩余的40%节约奖金中扣罚，无剩余奖金的从销售业务提成奖金中扣除，不足扣除部分延至下一季度扣除，直至平额。
第四季度业务提成奖金及费用考核按照全年指标进行考核，按照多还少补的原则实行年终考核找平。
山东凤祥集团食品事业部熟食营销中心2007年1月10日[销售文件审批表]项目编号：文件递交时间：项目栏--------------------------------------------------------------------------------------------------------- 项目名称：项目类型：□促销推广类□行政管理类申报部门：执行时间：预算栏------------------------------------------------------------------------------------------ 项目申报金额（元）：预计收入（元）：费用比率（%）：累计审批金额（元）：累计收入（元）：累计比率（%）：年度总费用（元）：剩余费用额（元）：内容阐述------------------------------------------------------------------------------------------审批栏------------------------------------------------------------------------------------------申报人：主管领导：日期：日期：。