第四章、如何建立内控与风险管理实施的保障及配套机制
一、反舞弊机制的建立
二、企业风险管理导向内部控制的载体
三、内部控制与风险管理的激励约束机制
四、建立可持续维护的内部控制与风险管理机制（风控的监督）
第五章、企业如何开展内部控制与风险管理测试
一、如何开展内部控制与风险管理测试
二、如何内部控制与风险管测试的方法
3）内部控制评价的程序和方法
4）内部控制缺陷认定和评价报告
案例：某企业内部控制体系建设案例
第三章：企业内部控制与风险管理流程的设计与实施（一）
一、如何梳理企业内部基础信息
二、如何确认内部控制与风险管理特性的重要内容
三、如果梳理内部制度与流程
四、如何制作流程与标注流程中的K点
五、如何判定评价标注
案例：某企业内部控制体系建设案例
5）信息与沟通6）内部监督
（二）内部控制应用指引
1）资金2）采购
3）资产4）销售
5）工程项目6）研究与开发
7）担保8）业务外包
9）财务报告10）组织架构
11）发展战略12）人力资源
13）企业文化14）社会责任
15）全面预算16）合同管理
17）内部信息传递18）信息系统
（二）内部控制评价指引
1）总则
2）内部控制评价的内容和标准
三、如何内部控制与风险管理测试的标准
四、如何编写测试报告
案例：某企业内控测试案例
《企业内部控制培训大纲》
一、课程大纲
时间
题目
课程内容
第一章：内控与风险管理基础知识
一、内部控制与风险管理的一般性问题
二、企业内部控制与风险管理特性问制方法如何运用到经营管理流程中
第二章、内部控制基本规范的解读
（一）内部控制基本规范
1）总则2）内部环境
3）风险评估4）控制活动