公司文件
2007〕40号
公司
差旅费管理办法
1.目的为了保证出差人员工作和生活的需要，科学管理与使用差旅费
用，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，特制定本办法
2.制定依据和适用范围本办法根据公司《差旅费管理办法》, 结合公司实际情
况制定
3、定义. 差旅费：是指因公经批准到公司所在城市市区（公司所在城
市县）以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。
. 出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。
. 住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天
数。
. 差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他
补贴部分之和。
3．5 差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支
自负、节约归己”的办法。
3． 6 出差地分为特殊地区（深圳、珠海、海南、厦门、上海、
大连）、一般地区、当日能返回地区（公司所在城市周边城市群）三 类。
关于出差人员在当日往返地区出差，因工作需要当日确实
人粘贴单据；同一趟差需跨部门报销时，按费用归口部门分别报销。
同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销。
出差途经或中转至特殊地区未发生住宿，差旅费报销按一般地
区标准报销。
与本趟出差无关的费用另行报销。
出差外地的的士票原则上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车 时，的士费用需经部门负责人审核批准后予以报销，的士票上需部 门负责人签字，并扣除当天的住地交通费补助。
4．职责 . 公司办公室负责差旅费管理办法的制订、修订，财务部负责
监督各部门、各单位贯彻执行及本办法的执行检查。
. 出差人员主管负责派遣出差人员，审查、约定《员工出差申
请单》，根据本办法审签《差旅费报销单》 。
各单位、各级领导应坚 持原则，严格审批和控制出差人数、地点、时间等，不得以任何名 义和方式照顾无出差任务的人员出差，否则，一经发现，除扣回差
3．7
不能返回， 差旅费报销按一般地区标准报销。
3．8 请公司车辆外地出差，司机住宿费用按所在职位层级标准
报销，费用由请车部门承担。
3．9 同一趟差有多个出差人员，由其中
人负责报销，分类分
旅费外，还要追究单位领导责任。
.出差人员依据本办法填制《员工出差申请单》、《差旅费报销单》。
.各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差费借款，审查、
结算差旅费报销事项。
5.具体条款: .出差管理:
差旅费管理
按包干标准报销时，实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支
自负、节约归已”的原则。
员工出差根据本人职务级别按相应的地
区享受不同的包干标准（见附件一），员工适用职务、级别和职称的
报销标准时，按照就高不就低的原则执行。
员工出差下列费用以事先请示凭据报销:
在下述控制标准之内凭据报销。
交通工具控制标准
乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间8小时，才能购同席卧铺票；特殊情况需事先征
得分管领导同意，费用报销时需分管领导在卧铺上签字。
出差若需
乘坐飞机、软席或轮船头等舱，按公司总裁授权文件执行。
5..特殊情况的补助
凭证（如特批的住宿发票、的士票、通讯费发票、会议费发票、培
训费发票等）等类别分类分单据粘贴整齐，由本人计算票据张数和总金额，并签字，交财务预审在原始单据上加盖了核销章后，按授权要求执行审批程序，再到财务报销；未按照要求粘贴的，经办会计人员可以不予受理。
结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内到财务部门清算完。
前帐未清，后帐不借。
员工出差，乘火车、轮船、长途汽车、飞机票、机场建设费、
人身安全保险费（购买公差责任险的人员不再报销保险费用）按批准的出差申请单（第二联）载明的约定内容，凭据核报。
未经批准自行改变交通工具、行程路线的超支费用自理。
出差期间招待客户的费用，应按公司授权规定，报经有权批准
人审核批准，才能凭发票给予报销。
出差期间招待客户的发票，应与出差期间其他单据一起报销。
5．3．3．差旅费不按包干标准报销程序：
—交通费标准—伙食费标准（见附件一） ；住宿发票必须载明住
宿发票性质、住宿地点、住宿时间、旅馆签章、等内容，对没有填 写完整齐全的发票，财务部门不予受理。
特殊情况，升格住房的经批准凭发票据实报销；未经批准的，
超标部分自理。
经批准升格住房的住宿发票不超过以下标准报销： 决策委员会常委会成员 360元/ 天；决策委员会除常委会外其他成员、 工会主席、副总工程师、资深顾问、资深工程师
320 元/ 天；业务单
元正副职、职能部门正副职或主任工程师 280元/ 天；各业务单元下
其他人员 200 元/天。
发生前须事先向部门负责人或公司分管领导申 请，报销时由部门负责人审核，分管领导批准；特殊情况超出升格 标准需报总裁批准。
已批准凭发票据实报销，不再计发住宿包干费。
出差伙食补助费，依据本办法确定的标准结算，特殊地区
/ 天，一般地区 20 元 / 天。
会议用餐天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算。
出差外地的市内交通费，扣除会议天数，依据本办法确定的标 准结算，特殊地区 20元/天，一般地区 10 元/天。
会议天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算。
出差外地的士票原则上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车时，
属部门正副职、高级顾问、高级商务经理或主管工程师
240 元 / 天；
30 元
的士费用需经部门负责人审核，分管领导批准后予以报销。
6.出差咼原地区补贴标准:
在海拔二千二百米以上地区出差的员工，除按规定报销差旅费
之外，另每人每天补贴40元。
7.本办法自下发之日起执行，原相关差旅费管理规定自行作废，
文件由办公室负责解释。
二OO七年十二月二十七日主题词：差旅费报销办法
有限责任公司2007年12月27日印发
附件一:
各类人员国内公差包干标准
注：各类人员国内公差分类报销标准:
交通费：特殊地区20元/天，一般地区10元/天;
伙食费：特殊地区30元/天，一般地区20元/天;
住宿费=包干标准-交通费-伙食费
附件二:
职工出差申请单
编号:
年月日
出差申请人（签名）：出差部门负责审定（签名）：
若有超标情况者的批准人（签名）
附件三:
出差报告部门:。