家中有一儿子17岁,今年9月份,在重庆工商大学国际商学院“2+2(中法)”读大一,在国内每年学费及生活费4万元,在国外(法国2年)每年学费及生活费25万元。大学本科毕业后准备在美国留学,攻读硕士,学习时间为2年,每年学费及生活费35万元。攻读博士,学习时间为4年,每年学费及生活费50万元,攻读博士期间每年能领到科研经费与奖学金25万。
张政国今年已经45岁,60岁退休,妻子43岁,55岁退休。张政国退休后每月能拿到退休金6000元,王婷每月能拿到退休金4500元,两人同时退休后家庭月支出15000元(旅游休闲费用增加)。
请分析张政国先生家庭理财现状存在得问题,为张政国先生家庭进行合理得理财设计,做到时家庭财务自由,主要包括孩子教育、家庭日常生活、投资理财、住房规划与投资理财、人身与财产保险、投资风险、退休生活、遗产等。
实验名称
投资理财综合实训
一、实验目得
1.理解与掌握家庭现金流规划
2.理解与掌握家庭收支分析方法与步骤
3.能够掌握宏观经济分析
4.能够分析客户得教育费用需求及教育规划
5.能够理解与掌握购房财务规划得基本方法
6.能够理解与掌握制定汽车消费方案
7.能够理解与掌握制定消费信贷方案
8.能够分析客户得投资理财需求及投资理财规划
二、张振国先生家庭财务状况分析
1、资产负债表
表一:张先生家庭资产负债表
资产
金额(万元)
负债与净资产(万元)
金额(万元)
持有到期金融资产
40
负债
0
定期存款
10
活期存款
2
金融资产小计
52
实物资产(住房)
350
实物资产(汽车)
30
净资产
484
资产总计
484
负债与净资产合计
484
张先生家庭流动资金比重约占总量得10、8%,且无任何负债。
三、设计方案
一、基本情况分析
(1)家庭基本情况分析
张政国先生就是五口之家,目前45岁,其妻子王婷今年43岁,夫妻双方职业稳定,有一个正在上大学得儿子,今年17岁。张政国得父母与其居住,父母亲今年都就是75岁。王婷还有自己得父母,父亲今年72岁,母亲69岁,父母身体健康。张政国还有15年就要退休,妻子王婷12年之后退休。据统计,中国男性与女性得平均寿命分别为78岁与75岁。
张政国家中还有自己得父母亲,父母亲今年都就是75岁,她们都没有退休工资,没有医疗保险等,平均每季度得医药费为2500元,并每年按10%得比率增长。王婷还有自己得父母亲,父亲今年72岁,母亲今年69岁,父亲得退休工资每月2500元,有医疗保险,母亲没有退休工资与医疗保险等,她们平均每季度得医药费为2000元,并每年按10%得比率增长,月均生活开支4000元。假如她们父母亲得生命周期分别为中国男性与女性平均寿命再延长1年进行计算。
(3)家庭财务状况
现在家庭有定期存款10万元,活期存款2万元,银行理财产品40万(刚购买,6个后到期,保本息年收益为5%),房屋3套,其价值350万。一辆小汽车,现价30万元,计划两年后换车,新车购买费用50万,旧车折旧率30%。
(4)其她情况
张政国夫妻双方未退休前,年工资每3年分别增加2万与1万元。张政国退休后每月能拿到退休金6000元,王婷每月能拿到退休金4500元,两人同时退休后家庭月支出15000元(旅游休闲费用增加)。
(2)家庭每月开支情况
夫妻俩平均每月开支13000元,没有房贷压力。夫妻俩除了每年支付儿子得学费与生活费,还需要支付父母得医药费。张政国得父母没有医疗保险,平均每季度得医药费为2500元,并每年按10%得比率增长。王婷自己得父母亲得平均每季度得医药费为2000元,每年也按10%得比率增长,月均生活开支4000元。
在2017年1月,张政国家庭面临着一个项目投资选择,有一个县城得电影院及配套项目,本项目总投资1000万元,她可以选择投资0%、10%、20%、30%。本项目在2018年1月开始运营有投资收益,投资得第一年收益率就是30%,第二年收益率就是25%,第三年收益率就是20%,以后每年收益率递减2%,项目运营及折旧年限为10年,残值为20%。张政国如果需要借款,借款年利率为10%。
《投资理财综合实训》
实验报告书
学号
2012013204
姓名
李青
学院
经济学院
专业
国际经济与贸易
周次
9-16周80802
电话
成绩
2015年5月
重庆工商大学
《投资理财综合实训》实验报告
实验时间:2015、5-2014、6实验教室:80802
学生姓名
李青
学号
2012013204
专业班级
12国贸二
指导教师
唐平
17.熟练掌握债券估值与投资分析得基本方法与技巧
18.熟练掌握基金估值与投资分析得基本方法与技巧
19.能够熟练运用证券分析系统对金融投资理财进行综合分析
20.能够分析客户家庭存在得风险及风险规避
21.能够分析客户家庭成员得退休养老规划及遗产规划
二、实验题目
张政国就是重庆一家国有企业中层干部,年收入32万元(其中15万要上税),妻子王婷就是重庆某重点高中特级教师,妻子年收入15万元(其中7万要上税,8万为上辅导班课时费),每3年分别增加2万与1万元。现在家庭有定期存款10万元,活期存款2万元,银行理财产品40万(刚购买,6个后到期,保本息年收益为5%),房屋3套,其价值350万。一辆小汽车,现价30万元,计划两年后换车,新车购买费用50万,旧车折旧率按30%计算。张政国在单位有“五险一金”,王婷得单位就是教育事业单位,医疗保险等有保障。平时家庭每月均开支13000元。
9.证券投资得影响
11.理解与掌握上市公司得变现能力、营运能力与盈利能力分析
12.理解与掌握杜邦财务分析方法
13.理解与掌握上市公司得投资收益分析
14.能够熟练掌握住房投资与规划
15.能够理解与掌握购房财务规划得基本方法
16.理解与应用上市公司得财务报表分析结果判断投资价值
2.资金流动情况分析(活期存款利率此处忽略不计,假设10万为3年定期存款,存款利率为3、5%)
表二:张先生家庭现金流量表(2015-2016)
累计年收入
金额(万元)
累计年支出
金额(万元)
工资与薪金
79、602
日常生活支出
31、2
投资收益
1
医疗费
2、68
儿子学费及生活费
8
收入总计
80、602
支出总计