“人才培养模式改革与开放教育试点”开放本科《资本经营》第一次第一章资本经营概述一、名词解释1.资本经营2.无形资本经营3.知识资本经营二、填空1、资本具有两重属性：资本的自然属性，即________，是指资本本身表现出来的实现________的属性；资本的社会属性，即________ ，是指资本的________问题。

2、资金是________的货币表现，资金只有被当作生产要素投入生产经营过程中，才能成为________。

3、企业进行资本经营时，盘活的是________ ，但价值增值的是________。

4、资本是能够带来________ 的价值，是资产的________。

5、资本经营的特点是围绕________进行经营管理，把________ 作为管理的核心，实现资本盈利能力最大化。

6、知识资本是指能够转化为________的知识，是企业所有能够带来________ 的知识和技能。

它包括________、________和________三部分。

7、资本经营的原则有________原则、________原则、原则、________原则和________原则五种。

8、资本经营的中介机构主要有________ 、________ 、________和________。

9、从资产表角度看，资产重组主要针对报表________的________ 进行的；资本经营是针对报表的________进行的，两者有密切关系。

三、单项选择1、“资产是一种不同形式的生产要素”的观点是（）提出的。

A、麦克德鲁B、庞巴维克C、萨缪尔森D、马克思2、下面选项中，哪句话不正确（）。

A、资产是资本的载体B、资本是资产的载体C、资产是形式D、资本是本质3、当一定量的会对收入和就业产生重要影响，由此增加的收入总量会等于最初增加投资的若干倍，称作（）。

A、乘数功能B、增值功能C、保全功能D、激励功能4、在资本经营的特点中，（）是资本经营的本质要求，是资本的内在特征。

A、流动性B、价值性C、增值性D、结构性5、资产剥离战略应是（）企业采取的资本经营战略。

A、优势企业B、劣势企业C、优而无势企业D、扭亏无望、严重资不抵债企业6、并购战略应该是（）企业采取的资本经营战略。

A、优势企业B、劣势企业C、优而无势企业D、扭亏无望、严重资不抵债企业7、通过“管理者收购”方式是（）企业采取的资本经营战略。

A、优势企业B、劣势企业C、优而无势企业D、扭亏无望、严重资不抵债企业8、采用破产重组等资本经营方式摆脱债务危机，争取东山再起是（）企业的战略。

A、优势企业B、劣势企业C、优而无势企业D、扭亏无望、严重资不抵债企业四、多项选择1、正确理解资本的概念要掌握的涵义有（）A、资本具有流动性特征B、资本是一种生产要素C、资本能产生未来收益D、资本可用价值形式表示2、资本具有的主要功能有（）。

A、保全功能B、增值功能C、运动功D、乘数功能E、调节功F、激励功能3、我国要合理调整产业结构应采取的资本经营方式有（）。

A、盘活存量资产投入核心企业B、拍卖产品缺乏竞争力的非核心企业C、对亏损严重的企业应进行债务重组D、对债务负担重的核心企业应申请债转股4、企业资产扩张中采取的基本方式有（）。

A、股份回购B、战略联盟C、兼并收购D、资产置换5、资产收缩方式主要有（）A、资产剥离B、企业分立C、破产重组D、股权出售6、资产重组的方式主要有（）。

A、兼并收购B、股份制改造C、债务重组D、债转股7、无形资本经营的方式主要有（）。

A、通过无形资本实施资本扩张B、无形资本的所有权或使用权转让C、保护无形资本免受侵权D、整合延伸名牌系列产品和服务8、知识资本经营的主要方式有（）A、建立与科研相结合的学习型组织B、吸引国内外高素质技术和经营管理人才C、建立以顾客为中心的顾客资本经营体制D、提高品牌资本的知名度9、资本所有者对资本经营者控制的主要方式有（）A、监督B、激励C、指挥D、市场约束五、判断正误1、从资本最基本的表现形式来看，资本是一种实物形态，资本品是资本的价值形态。

（）2、资产是形式，资本是本质。

所以资金是资本的货币表现。

（）3、资本经营和资本运营仅一字之差。

经营和运营在英语中是一个词，在汉语中都有筹划、管理和运作的意思。

（）4、资产收缩经营并非一定是企业经营失败的标志，它也是资本经营的方式。

（）5、无形资本经营的内容是形成企业核心竞争力的关键因素。

（）六、问答题1、资本经营和商品经营的联系和区别。

2、优势企业、优而无势企业和劣势企业应采取哪些不同的资本经营战略。

第二章证券市场融资一、名词解释1、证券市场2、证券发行市场3、证券流通市场4、柜台交易市场5、交易所市场6、间接融资7、直接融资二、填空1.股份公司的两种基本组织形式是________和_________。

2、可转换债券又叫________。

这种债券享受转换特权，在转换前是______形式，在转换后相当于_________。

3、纳斯达克市场（NASDAQ）运用计算机技术，采用“_______、________、________”的方式，解决了传统场外交易中信息________的问题。

4、场外交易市场的组织方式采取_______，而且还是一个以议价方式进行证券买卖的市场。

5、在我国，上市公司配股条件中特别强调的规定有：⑴前后两次配股间隔_____完整的会计年度以上；⑵公司上市超过______完整会计年度且加权平均净资产收益率不低于______；⑶公司一次配股总数不得超过上次发行并募集足股份总数的______。

6、上市公司增发新股的条件中，要求上市公司必须与控股股东在三方面分开，保证上市公司的_________、_________和________。

7、上市公司发行可转换债券的条件中，经注册会计师核验，公司最近三个会计年度加权平均净资产利润率平均在_______以上，属能源、材料、基础设施类公司可略低，但不得低于_________。

8、上市公司发行可转换债券的条件中，公司扣除非经常性损益后，最近三个会计年度的净资产利润率平均值原则上不低于_________；如低于该比例的，公司应当具有良好的_________。

9、上市公司发行可转换公司债券前，累计债券余额不得超过公司净资产额的_____；本次可转换公司债券发行后，累计债券余额不得高于公司净资产额的_________。

10、可转换公司债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内_________，并于转股完成后的_________成为发行人的股东。

11、发行人行使赎回权时，应在赎回条件满足后的_________工作日内，在中国证监会指定报刊和互联网网站连续发布赎回公告，至少_________。

12、公司连续_________亏损，其股票暂停上市后，_________公司仍未扭亏，交易所将直接作出_________的决定。

三、单项选择1、证券市场的投资风险由（）承担。

A、银行B、证券公司C、投资者D、筹资者2、在证券交易所挂牌交易的基金叫（）。

A、公司型基金B、契约型基金C、封闭型基金D、开放型基金3、投资者通过向基金管理公司申购和赎回实现流通的基金叫（）。

A、公司型基金B、契约型基金C、封闭型基金D、开放型基金4、把证券市场划分成交易市场和柜台交易市场的标准是（）。

A、证券的性质B、交易组织形式C、市场职能D、流通的地理范围5、融资租赁市场属于（）。

A、资本市场B、货币市场C、证券市场D、银行中长期信贷市场6、香港创业板的英文简称是（）。

A、EASDAQB、AIMC、GEMD、TIGER7、世界最早的创业板市场是（）。

A、EASDAQB、NASDAQC、MESDAQD、RASDAQ8、在创业板市场中，（）强调上市企业的高增长性和股利创业特色，而不要求具有赢利记录。

A、NASDAQB、EASDAQC、MOTHERSD、GEM9、根据我国《公司法》规定，除国企改建为股份有限公司外，设立股份有限公司应当有发起人（）。

A、 2人以上B、5人以上C、2人以上50人以下D、5人以上50人以下10、我国《公司法》规定：股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）。

A、1000万元 B、3000万元C、 5000万元D、8000万元11、股份有限公司股款缴足后，发起人应在（）内召开认购人组成的创立大会。

A、15天B、30天C、45天D、60天12、可转换公司债券的利率（）银行同期存款的利率水平。

A、相当于B、略高于C、略低于D、与银行同期利率无关13、可转换公司债券自发行之日起，（）方可转换为公司股票。

A、3年后B、1年后C、6个月后D、3个月后14、可转换债券发行人每年可按约定条件行使（）赎回权。

A、一次B、二次C、三次D、四次15、上市公司最近二年连续亏损后，将（）。

A、董事会如果预计第三年还将亏损，应及时作出风险提示公告B、证券交易所对其股票实施停牌C、在停牌后5个工作日内作出是否暂停上市的决定D、证券交易所报中国证监会备案四、多项选择1、以一个比较形象的名词命名的创业板市场主要有（）。

A、SESDAQB、MOTHERSC、KOSDAQD、TIGER2、创业板与主板相比存在的明显特点是（）。

A、创业板是主板的发展和延伸B、创业板为中小型高科技企业融资服务C、创业板投资主体要承受更高的风险D、创业板放宽了高科技企业上市的股本规模起点要求3、场外交易市场是一个分散的无形市场，还具有（）特征。

A、经营证券种类繁多B、组织方式采取做市商制C、以议价方式进行交易D、管理比证券交易所宽松4、股份有限公司的有限责任表现在（）。

A、股东以其认购的股份对股东承担有限责任B、公司以股东认购的股份对股东承担有限责任C、公司以其全部资产对公司债务承担有限责任D、股东以其全部资产对公司债务承担有限责任5、股份有限公司具有的特征有（）。

A、承担有限民事责任B、资本总额划分为等额股份C、可向社会公开发行股票D、股东人数有下限和上限6、可转换公司债券的转股价格的确定（）。

A、以公布募集说明书前30个交易日公司股票平均收盘价为基础上浮B、以公布募集说明书后30个交易日公司股票平均开盘价为基础上浮C、可转换公司债券的转股价格的上浮幅度由公司和主承销商商定D、可转换公司债券的转股价格的上浮幅度由发行人和主承销商商定7、可转换公司债券受上市公司欢迎的主要特色是（）。

A、短期能扩大资本B、短期不扩大资本C、能增加盈利D、不稀释盈利8、上市公司被终止上市（退市）正确的说法有（）。

A、连续3年亏损后，证券交易所将直接作出终止上市决定B、连续3年亏损被暂停上市后第一个中报仍未扭亏C、公司在暂停上市期间其财务报告被注册会计师出具否定意见的，证监会终止其上市D、公司在暂停上市期间其财务报告被注册会计师拒绝表示意见的，证监会终止其上市9、公司设立的效率与成败与发起人（）有密切关系。