应收账款管理流程
客户
销售部财务部文件与记录
6，付款
5，催收并控制
后续发货（见催款
作业流程）
1，审核合同，提单及
财务开票信息
2，开发票，确认应收账款
3，编制应收账款明细报告，
账龄报告
4，检查应收
收账款是否按时
付款
7，入账，冲减应收账款
更新记录
8，总结应收账款情况，
递交应收账款管理报告
是
否
合同复印件
提单
财务开票报表
发票
应收账款动态表
账龄表
电汇单据
银行汇票
银行承兑汇票
月度应收账款报
告
文件流程图描述
销售部催款作业流程
编制：审核：批准：
附件：催款单
催款单
_______公司：
截至_____年__月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。

按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。

因此，特请贵公司能够在近期内及时向我公司支付上述款项。

此致
公司(印章)
_____年___月___日
二级催款单
_______公司：
截至_____年__月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。

按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项，以上款项我们已经提醒过贵司付款，但是截至年月日，我们仍未收到贵司的付款，希望贵司能在天内安排付款。

如有其他原因请即书面回复，谢谢！
此致
公司(印章)
_____年___月___日
三级催款单
_______公司：
截至_____年__月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。

按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项，鉴于贵司以上款项经多次催收仍不能正常安排付款，我司将暂时停止与贵司的所有交易，请务必及时安排付款。

我们保留随时向法院提请诉讼的权利。

特此通知，谢谢！
此致
公司(印章)
_____年___月___日。