1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、
中行之最
8、 9、 10、 11、 率先开办多个服务品种，向客户提供最优服务（ATM自动取款机） 率先在国际和国内资本市场成功上市 率先推出信用卡 率先推出国际保理业务、远期结售汇业务、出口买卖方信贷业务
12、 13、 14、
率先在国内开办私人银行 首次在香港、澳门发行港元和澳门元钞票 恢复我国在IMF和世界银行的合法席位
劣势
1.法人治理结构不健全，内部组织架构尚不合理
虽然国有控股商业银行已相继按照先进的公司治理机制建立了股东大会、董事 会、监事会等机构和相关的决策机制，但其效果与真正的法人治理机制仍有一 定差距。 差距主要有以下两点表现： 一是国有控股商业银行的股份大部分为国家所占有，国家在银行高级管理人员 的任命与经营管理上发挥着决定性作用；代表国有法人股股东出席股东大会的 自然人与国有法人股股东本身存在着委托代理关系，他们是否能真正代表股东 利益，是否有足够的动力监督约束管理层，都是法人治理机制中存在的问题。 二是银行法人治理中的利益相关人应当为股东、债权人和社会公众（存款者） 等，但国有控股商业银行的资本结构中股份占大多数，只有少量的债券，债权 人的监督无法产生较大的影响；而存款人在国有控股商业银行存款有国家的隐 性担保，相关制度对银行信息披露也没有强制性要求，社会公众（存款人）也 没有动力和能力对商业银行进行外部监督。
个人贷款业务 个人中间业务 中银理财服务 私人银行业务 银行卡业务 渠道建设
金融市场业务 全球交易 资产管理 债务资本市场 基金代销与托管 企业年金管理
是中国银行业务利润的 主要来源。 服务重点：大型优质公司客户 重要组成部分：中小企业业务
是中国银行战略发展 重点之一。
在北京、上海、香港、 伦敦及纽约设立的五个交 易中心经营资金业务。
附：中国银行内部控制指引
第五条 内部控制的具体工作分为：内控建设、执 行、监督、评价。 （一）内控建设是指，针对各项经营管理活动制 定全面、系统、成文的政策、制度和程序，制度中控 制方法和措施充分。 （二）内控执行是指，按照规章制度实施经营管 理行为。 （三）内控监督、评价是指，检查是否按照规章 制度执行，评价各项管理制度的合理性、严密性。
优势
中国银行建立了内部控制三道防线： 第三道防线
稽核部门负责通过系统化和规范化的方式，检查 评价全行经营活动、风险管理、内部控制和公司 治理的适当性和有效性。
优势
另外，中国银行在以下方面对内部控制的有效实施起到了积极作用
1
多元化平台 全球化网络 专业的水平
2
3
4
优秀的管理层
优势
5
先进的科技 畅通的渠道 卓越的信誉
LET’S
Begin
!
目录
一、公司简介
二、业务介绍 三、中行特色
四、内控优劣
五、 改进措施
公司简介
〃概况
〃历史
〃中行之最
概况
〃全称：中国银行股份有限公司 (Bank of China Limited)
〃是内地五大国有商业银行之一
〃业务范围：涵盖商业银行、投 资银行和保险领域。旗下有中银香港、中银国际、中银保险等控股 金融机构。
〃荣誉：按核心资本计算，2008年中国银行在英国《银行家》杂志 “世界1000家大银行”排名中列第10位。 品牌价值1035.77亿元，在世界品牌价值实验室（World Brand Value Lab）编制的2010年度《中国品牌500强》排行榜中排名第六。
荣誉
历史
2005-2008 •百年中行，百年奥运
特色业务
1
海外业务
2
国际业务
3
特色产品
海外业务
在全世界30个国家和地区设立了上百个营业网点，是国内银行在海外设立网点最多的银行 设立中国金融业第一家海外分行 在中国各银行中具有最大的海外分支网络
国际业务
外汇业务 国际结算
全球交易
国际结算业务是中国银行优势业务。中国银行加强境内外机构联动，实现国际结算 中国银行交易主要分为自营交易、做市报价交易和相关代客交易。 及贸易融资业务快速发展。国内结算业务 量全球第一 在做市报价业务方面，中国银行保持了在结售汇、贵金属、人民币债券及人民币掉期业务 中行有着资深的外汇业务经验，强大的全球服务网络和丰富的外汇业务品种 凭借广泛的海外网络、出众的实力和国际金融、外汇业务优势， 的领先地位。 总结 中行国际业务在国内银行中一直居于首位。 在代客交易方面，中国银行积极把握人民币利率上行以及汇率波动加剧的市场时机，带动 了非利息收入的增长。
业务介绍
〃主要业务
〃特色业务
主要业务
主要业务
1 商业银行业务
2
中银香港业务
3
投资银行业务
4
中银集团保险有限公司
中银集团投资有限公司 中银航空租赁有限公司
5 6 7
中银基金管理有限公司
商业银行业务
公司金融业务 贷款业务 金融机构业务 国际结算业务（核心） 贸易融资业务 其他公司金融业务
个人金融业务
优势
7.卓越的信誉
中行具有百年悠久历史，先后9次被权威金融杂志《欧洲货币》评为“中国最佳银 行”。完善的公司治理机制、全方位的业务流程整合、全面提升的服务内涵和效率、 丰富且个性化的金融产品，共同打造出属于世界的中行。
8.品牌的策略
作为2008年北京奥运会唯一合作银行，中国银行为北京奥运提供了种类繁多的奥 运金融服务。在为广大市民提供奥运门票销售服务的同时，中行还推出了一系列与 奥运主题相关的金融产品，今年以来，中行结合各项奥运工作的开展，又陆续推出 或代销了众多奥运产品。可以说中行借助奥运这一千载难逢的机遇和平台，可以全 面改善服务水平，提升品牌价值，推动核心竞争力的全面提升。
的系列财务丑闻推动内部控制步入新的发展阶段——全
面风险管理框架阶段。我国自21世纪以来加大了内部控 制的建设步伐，成立了“企业内部控制标准委员会”， 完成了内部控制规范体系建设目标，指引企业不断提升 经营管理水平，以增强企业竞争力、促进其持续发展。
内部控制
内部控制以假设理论为基础，运用控制论的基本原理，
内控优劣

〃优势
〃劣势
优势
中国银行建立了内部控制三道防线： 第一道防线
全行各级机构、各业务管理部门和每个员工在承 担业务发展任务的同时也承担内部控制的责任， 通过自我评估、自我检查、自我整改、自我培训， 实现自我控制。
优势
中国银行建立了内部控制三道防线： 第二道防线
法律合规部门与业务条线部门负责统筹内部控制 制度建设，指导、检查、监督和评估第一道防线 的工作。
• 投资银行、保险、直接投资等业务平台持续提供多元化的利润来源，实现集团利益 最大化。
优势
2.全球化网络
遍布全球的网络中行拥有1.2万多个国内分支机构、586个港、澳地区及海外分支机 构，与近4000家外资银行建立了代理关系，网点遍布全球。经过100年的积累，已 建立起多国家、多层次的高速通汇网络
附：中国银行内部控制指引
第三条 我行内部控制的目标： （一）确保国家法律规定和我行内部规章制度的贯彻执行； （二）确保我行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；
（三）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实 和完整。 第四条 我行内部控制的主要原则： （一）各项经营管理活动均应以审慎为出发点，贯彻“内控优 先”要求，在控制措施严密充分的前提下进行。 （二）内部控制应渗透到我行的各项业务过程和各个操作环节， 覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与。 （三）任何部门、岗位、人员不得拥有不受约束的权力，应职 责分离，相互监督制约。 （四）内部控制的监督评价职能应独立于内部控制建设、内部 控制执行职能，并有直接向董事会报告的渠道。 （五）内部控制措施应与具体业务的规模、复杂程度和特点相 适应，以合理的成本实现内部控制目标。
建立内部控制模型，对受控客体施行最佳控制。企业内部
控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程；内部控制的目标是合理保证企 业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略；
内部控制由内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、
北京奥运会唯一银行合作伙伴
2003-2004
•股份制改革
中国银行股份有限公司成立 在香港和上海证券交易所上市
1979-2002
•改革开放时期
体制改革 由外汇外贸专业银行开始向国有商业银行转化
1950-1978
•新中国社会主义建设时期
中国政府政务院特许的外汇专业银行
1912-1949
•民国政府时期
中华民国顺势成立，中国银行应运而生 中行重要转折点——改组为国际汇兑银行 中行开设海外机构
特色产品 •双向宝业务
定义：双向宝又称“个人保证金外汇买卖业务”，是 个人客户通过中国银行所提供的报价和交易平台，实现做 多与做空双向选择的外汇交易工具，包括“双向外汇宝” 和“双向黄金宝”。 特色： 1. 支持多种货币 2. 支持多种交易方式：除即时交易外，提供多种委托 挂单交易方式，帮助投资者更好地把握国际汇市瞬息万变 的行情。 3. 交易方便、安全性高：客户使用中国银行新外汇买 卖客户端即可在线进行交易；客户登录需通过三道防线， 安全性高。
4.优秀管理层
中国银行的管理层拥有平均21年的从业经验，具有丰富的专业知识。 40%以上高级经理拥有海外工作经历。
优势
5.先进的科技
中行于1993年率先加入SWIFT国际组织，拥有先进的SWIFT操作系统，能够方便、 快捷、规范地为客户办理进口代收业务。
6.畅通的渠道
中行拥有覆盖全球的世界主要货币的清算渠道，清算地位得天独厚：美元清算中心 纽约分行；港币清算中心中银香港；欧元清算中心法兰克福分行；日元清算中心东 京分行。