银行保兑仓业务管理暂行办法
第一章总则
第一条为了大力发展我行贸易融资业务，规范保兑仓业务的办理，实现对重点客户产业链深度营销，建立我行长期稳定的优质客户群体，根据国家有关政策法规及我行相关授信制度，总行特对保兑仓业务管理办法进行修订。
第二条本办法所指的“保兑仓业务”，是指基于核心生产商（或其直接设立或控股的销售公司或特大型一级销售代理商）与经销商的供销关系，经销商通过向我行融资签发银行承兑汇票（或发放贷款）提前支付预付款给生产商（或销售公司），我行按经销商的销售回款进度和存入的保证金通知核心生产商（或销售公司）逐步发货，授信到期由核心生产商（或销售公司）承担票面金额（贷款金额）与核心生产商累计发货金额之间差额退款责任或连带保证责任的一种授信业务。
第三条保兑仓业务主要适用于核心生产商作为卖方采用经销商分层销售体系，并对经销商具备强大的控制能力，对产品具有较强调剂销售能力的销售模式。
第四条保兑仓业务项下的授信产品主要有银行承兑汇票、国内信用证、流动资金贷款、商票保贴等。
第五条保兑仓业务有两种合作模式：三方合作模式、四方合作模式。
三方合作模式: 我行与生产商、经销商签订三方合作协议，经销商向我行申请签发承兑汇票提前支付预付款给生产商。
我行按经销商的销售回款进度和存入的保证金签发等额的《发货通知书》通知生产商逐步发货。
授信到期由生产商承担票面金额与厂商累计发货金额之间的差额退款责任的模式。
四方合作模式：我行与生产商、经销商和物流仓储方签订四方合作协议，经销商向我行申请签发承兑汇票提前支付预付款给生产商。
生产商收到承兑汇票后，负责代办运输手续并在指定日期发货到我行指定仓库交由物流仓储方监管。
我行按经销商的销售回款进度和补充保证金情况通知监管方逐步释放质押物。
授信到期如存入的保证金余额小于票面金额，对差额部分由生产商承担回购和差额退款责任的模式。
四方合作模式下，对物流仓储方的准入和监管要求按照我行“商贸通”货权质押授信管理办法的相关规定执行。
第六条本办法适用于银行所辖分行、中心（除小企业信贷中心）、总行直属支行（部）（以下简称经营行）办理保兑仓业务。
第七条保兑仓业务统一上报总\分行授信审批部审批。
当生产商和经销商不在同一地区时，由总\分行负责经营机构之间的该类业务协调。
第二章开办保兑仓业务的条件
第八条生产商应具备的条件：
（一）为国内或区域内的行业知名生产企业，产品质量稳定，行业地位突出，原则上在申请期上一年度销售收入2亿元以上（含）；
（二）以往信誉和履约记录良好，无不良信用记录，无重大产品质量问题，未涉及任何悬而未决的争议和债权债务纠纷；
（三）近三年连续正常经营，财务状况良好；
（四）与经销商无关联关系，也非互为销售关系；
（五）愿意配合我行指令进行发货，并同意承担差额付款责任。
第九条经销商应具备的条件：
（一）原则上注册地和经营场所均在经营行所在地的企业法人，连续正常经营时间3年以上；
（二）在我行开立存款账户，主要结算往来在我行发生；
（三）在我行信用评级原则上BB级以上（含）；
（四）与生产商供求关系稳定，双方建立购销关系2年（含）以上；
（五）销售收入稳步增长，原则上申请期上一年度销售收入2000万元以上（含）；
（六）以往信誉和履约记录良好，无不良信用记录，未涉及任何悬而未决的争议和债权债务纠纷；
（七）管理规范，财务状况良好。
第三章保兑仓额度、期限和费率
第十条我行签发的以某生产商为收款人的银行承兑汇票敞口
余额（或以贷款形式发放并直接支付给生厂商的货款），不得超过我行对其核定的保兑仓授信总额度。
第十一条 我行对经销商核定的保兑仓额度（贷款或敞口额度），不得超过经销商上年度销售该生产商产品收入的60%。
保兑仓额度的期限一般为6个月，最长不超过1年，且对审批的保兑仓额度项下单笔信用业务的期限均不得超过6个月。
另对经销商申请保兑仓额度购买季节性明显的商品，如空调、取暖器等，我行签发银行承兑汇票（或贷款）到期日不超过该商品销售旺季结束后一个月。
第十二条 开票手续费、贴现利率、贷款利率等按我行有关规定执行。
开票初始保证金原则上在30％（含）以上。
第四章 保兑仓业务的办理流程
第十三条 办理保兑仓业务应收集的生产商资料：
（一）企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡、公司章程、验资报告，特殊行业需提供生产经营许可证；
（二）授权委托书，法定代表人身份证明；
（三）近3年经审计的财务报表及最近期财务报表及报表附注；
（四）近3年生产经营活动及产供销活动基本情况；
（五）初步达成的保兑仓合作协议文本。
对经销商除提供上述授信材料外，还应提供银行账户交易流水，买卖双方历史交易记录，包括能证明双方交易情况的购销合同、增值税发票、货运证明等。
第十四条 保兑仓业务办理流程
（一）操作流程图示（以银行承兑汇票为例）
（二）操作流程详解 （1） （9） （4） （7） （2） （3） （6） （8） （5） 经 销 商 生 产 商
银 行
1．经销商与生产商签订《商品购销合同》；
2．经营行按我行授信程序收集生产商、经销商的材料，撰写调查报告并上报总\分行审批同意后，完成电子流程上报，与经销商、生产商签订《保兑仓合作协议》，落实审批条件办妥相关手续，报风险监控官审核通过；
经销商按规定比例交存初始保证金，向我行申请开立以生产商为收款人的银行承兑汇票；
3．我行根据核定的保兑仓额度，开立以生产商为收款人的银行承兑汇票；
4．我行按存入的初始保证金签发《发货通知书》，并将银行承兑汇票和《发货通知书》一并交给生产商指定人员或通过专人送达或特快专递方式送达生产商。
生产商收到票据后出具《银行承兑汇票收到确认函》给经营行；
5．生产商根据我行签发的《发货通知书》向经销商发货；
6．经销商销售产品后，在我行续存保证金；
7．我行收妥保证金后，再次向生产商签发与续存保证金金额相同的《发货通知书》。
我行累计签发《发货通知书》的金额不超过经销商在我行交存保证金的总余额；
8．生产商再次向经销商发货，如此循环操作，直至经销商交存的保证金余额达到银行承兑汇票票面金额；
9．银行承兑汇票到期前15天，如经销商存入的保证金不足以兑付承兑汇票时，我行要以书面形式通知经销商和生产商组织资金兑付，向生产商发出《退款通知书》。
如到期日经销商仍未备足兑付资金，生产商须无条件向我行支付银行承兑汇票与《发货通知书》之间的差额及相关利息和费用。
备注：对以贷款形式支付给生产商：①合作协议中需明确约定经销商授权我行将发放的贷款直接划转到生产商的指定账户作为货款
支付。
②经营行在首次签发《发货通知书》时，应要求经销商存入保证金或提前归还相应贷款，在存入的保证金或归还的贷款金额内签发《发货通知书》。
以后按此循环操作。
第十五条保兑仓业务品种的优势：
（一）对于经销商：
1．不需要过多占用自身库存，省去了仓储费用；三方保兑仓模式不涉及监管企业，省去了监管费用，降低了成本；。