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商业银行授信业务授课教案1-概述


第三节 商业银行贷款政策
信贷集中风险管理
信贷集中主要表现在以下方面: 贷款集中于某一借款人或一组相互关联的借款人 贷款的抵押品单一或具有相同的特点 贷款集中于某一行业 贷款集中于某一种贷款 贷款集中于某一国家或地区
第三节 商业银行贷款政策
信贷集中风险管理
信贷集中风险判断的两个标准: 超过资本金25%或以上的信贷集中,这主要包 括单一借款人、有密切关系的规模小的借款人、 单一项目 超过资本金100%或以上的信贷集中,这主要包 括某一行业、某一产品、或某一类抵押品
信贷资产准备充足率:
信贷资产实提准备/应提准备
>100%
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
非信贷资产准备充足率: 非信贷资产实提准备/预计损失
>100%
(3)资本充足程度 核心资本充足率: 核心资本/风险加权资产 ≥4% 资本充足率: (核心资本+附属资本)/风险加权资产 ≥8%
第二节 商业银行的贷款原则
二、流动性原则
(一)商业银行贷款业务实现流动性的含义 流动性原则指银行在以最小的损失或者是 无损失的状态下,把贷款资产转换为现金的能 力。
第二节 商业银行的贷款原则
二、流动性原则
(二)监管当局对商业银行贷款业务流动性的指 标要求 流动性比例: 流动性资产/流动性负债 超额备付金率: (超额准备+库存现金)/各项存款总额 核心负债比率:核心负债/负债总额 流动性缺口率: (流动性缺口+未使用不可撤销承诺) 到期流动性资产 >25% >2% >60%
第三节 商业银行贷款政策
贷款的授权和授信制度
(一)贷款授信制度 统一授信是指商业银行对单一法人客户或 地区统一确定最高综合授信额度,并加以集中 统一控制的信用风险管理制度。包括贷款、贸 易融资(如打包放款、进出口押汇等)、贴现、 承兑、信用证、保函、担保等表内外信用发放 形式的本外币统一综合授信。
第三节 商业银行贷款政策
贷款的定价
银行贷款的价格一般包括贷款利率、 贷款补偿性余额和对某些贷款收取的费用 等等,因此,贷款定价也不仅仅是一个确 定贷款利率的过程。在贷款定价过程中, 银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、 贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、 还款方式、银行与借款人之间的关系、资 产收益率目标等多种因素。
第三节 商业银行贷款政策
贷款业务发展战略
包括开展业务应遵循的原则、银行希望开 展业务的行业和区域、希望开展的业务品种、 和希望达到的业务扩展的速度和贷款规模。 大多数银行的贷款政策文件中都开宗明义 地提出,贷款业务的开展应符合银行稳健经营 的原则;保证银行业务经营的安全性、流动性 和效益性,并对银行业务发展速度、发展领域 进行了战略性的规划。
贷款政策的含义
贷款政策是指商业银行内部指导和规范 商业银行贷款业务,管理和控制贷款风 险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款政策必须具有完整性、充分性、及 时性
第三节 商业银行贷款政策
贷款政策的内容
贷款业务发展战略 贷款的授权和授信制度 贷款结构政策 关系人贷款管理 信贷集中风险管理 贷款的定价 贷款的担保 贷款审批程序 贷款的日常管理和催 收制度 贷款风险分类制度 对不良贷款的管理 贷款损失准备金政策 贷款档案管理政策
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
3.风险抵补类指标
(1)盈利能力 资产收益率: 净利润/平均资产总额 资本收益率: 净利润/平均净资产
>0.6% >11%
=1%×信贷资产期末余额+2%×关注类信贷资 (2)准备金充足程度产+25%×次级类信贷资产+50%×可疑类信贷 资产+100%×损失类信贷资产+应提特种准备
第三节 商业银行贷款政策
贷款的担保
贷款担保政策一般应包括以下内容: 明确担保的方式 规定抵押品的鉴定、评估方法和程序 确定贷款与抵押品价值的比率、贷款与质押品 价值的比率 确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程 序等等
第三节 商业银行贷款政策
贷款的审批程序—“审贷分离”制度
商业银行必须设置贷款调查、贷款审批、和贷 款发放三个不同的岗位或职能,保证岗位之间、 职能之间的相互独立和相互制约。 贷款调查评估人员——贷前调查评估,承担调 查失误和评估失准的责任; 贷款审查人员——贷款风险的审查,承担审查 失误的责任; 贷款检查人员——贷款发放以后的检查和清收, 承担检查失误、清收不力的责任。
商业银行信贷资金来源
资本金
信贷资金来源 存



Hale Waihona Puke 第一节商业银行贷款概述信贷资金的一般特征
虚拟性 期限性 增值性 周转性 参与性
第一节
贷款的种类
商业银行贷款概述
(一)按贷款期限划分 短期贷款:贷款期限≤1年 中期贷款: 1年<贷款期限≤5年 长期贷款:贷款期限>5年 (二)按贷款方式划分 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 担保贷款 质押贷款 票据贴现
第三节 商业银行贷款政策
贷款结构政策
期限结构: 银行发放贷款的期限结构受到两方面因素 的制约:一是受银行的资金来源和资产负债管 理的限制;二是受借款人生产周期的限制。 品种结构: 如 企业贷款、消费贷款、农业贷款 地区结构
第三节 商业银行贷款政策
关系人贷款管理
《商业银行法》规定:关系人是指商业银行的 董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲 属,以及上述人员投资或担任高级管理职务的公 司、企业和其他经济组织。 《商业银行法》规定:商业银行不得给关系人 发放信用贷款,发放担保贷款的放款条件也不能 优于其他借款人同类贷款的条件。 对关系人贷款政策管理的内容主要包括:关 系人贷款的审批程序、关系人贷款的发放条件、 关系人贷款的注销、关系人贷款的规模。
第三节 商业银行贷款政策
贷款的日常管理和催收制度
信贷员应保持与借款人的密切联系,定期或不 定期走访借款人,了解借款人的业务经营情况 和财务状况,进行定期的信贷分析。 银行应制定有效的贷款回收催收制度。贷款人 在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到 期1个月之前,应当向借款人发送还本付息通 知单。
商业银行授信业务
存款
贷款
商业银行 贷款资产/总资产(%)
年份 比例 2006年 61.7 2005年 64.5 2004年 67.7
信贷是一种借贷行 为,它是以偿还本 金和付息为条件的 特殊价值运动。
信贷
贷款
授信
贷款的流程(程序)?
贷 款 流 程
申请 调查 审查(审批) 放贷 检查 收回
申请 调查
>-10%
第二节 商业银行的贷款原则
三、效益性原则
(一)商业银行贷款业务效益性的含义 效益性原则指贷款的分配和使用都 必须以最小的贷款投入或费用,取得最 大的收益或效用。
第二节 商业银行的贷款原则
三、效益性原则
(二)监管当局对商业银行贷款业务效益性的指 标要求 资产收益率: 税后净利润/平均资产总额 资本收益率: 税后净利润/平均净资产 利息回收率: 实收利息/应收利息 资金成本率: 筹资成本/平均资产总额 >0.6% >11%
商业银行信贷业务所面临的风险
信用风险
交易风险
组合风险
选择风险
承销风险
操作风险
内在风险
集中风险
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
(二)监管当局对商业银行贷款业务安全性的指标要求 1.信用风险监管指标 不良贷款率: 不良贷款/贷款总额 不良资产率: 不良资产/资产总额 单一客户授信集中度: 单一客户授信总额/资本净额 关联授信比例: 全部关联授信/资本净额 <5% <4% <15% <50%
第四节 贷款管理制度
信贷登记管理系统 贷款主办行制度 建立审贷分离制 建立贷款分级审批制 贷款三查制度 贷款管理实行行长(经理、主任)负责制 信贷业务主责任人和经办责任人制度 贷款审查委员会 信贷业务报备 其他贷款管理制度
第四节 贷款管理制度
信贷登记管理系统
银行信贷登记咨询是以银行信贷登记咨询 系统为管理手段,通过对金融机构信贷业务和 借款人信息登记,全面反映借款人资信情况, 为金融机构提供借款人资信咨询服务,并对金 融机构和借款人的信贷行为进行监控的金融监 管服务制度。
第三节 商业银行贷款政策
贷款的授权和授信制度
(二)贷款授权制度 贷款授权制度是银行控制和管理信用风险 的重要手段,银行根据信贷部门有关组织、人 员的工作能力、经验、职务、工作实绩以及所 负责贷款业务的特点和授信额度,决定每位有 权审批贷款的人员或组织的贷款审批品种和最 高贷款限额。一般采说,分级授权的主要依据 是贷款的金额。
第三节 商业银行贷款政策
贷款档案管理政策
一套完整的贷款档案管理制度包括: 贷款档案的结构,其应包括的文件。一份完整 的贷款档案应包括三个部分:法律文件、信贷 文件和还款记录; 贷款档案的保管责任人、信贷管理人员应该清 楚所管的信贷档案的完整程度,对所缺内容及 原因应作书面记录,归入贷款档案; 明确贷款档案的保管地点,对法律文件要单独 保管,应保存在防火、防水、防损的地方; 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
信贷资金的周转与运动( 周转性)
流通 生产 消费
存款人
归 还
存入
商业银行
放贷
借款人
使用
商业银行
还贷
现金流入
通过生产经营活动
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则 二、流动性原则 三、效益性原则
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
(一)商业银行实现贷款业务安全性的含义 安全性原则指贷款的分配和使用应保证贷款本息不 受损失。
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
2.风险迁徙类指标
正常类贷款迁徙率: 正常类贷款变为不良额/正常贷款 <0.5% 关注类贷款迁徙率: 关注类贷款变为不良额/关注贷款 <1.5% 次级类贷款迁徙率: 次级类贷款变为可疑和损失类贷款/次级贷款 <3% 可疑类贷款迁徙率: 可疑类贷款变为损失额/可疑类贷款 <40%
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