期存款的资金利用率高于活期存款。
（3）定期存款的营业成本低于活期存款。
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3．储蓄存款
储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也即我国的城 乡居民储蓄存款，基本也可分为活期和定期两种。
储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，手续 比较简单。
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二、存款负债的种类
按存款的所有者划分，有企业存款、同业存款、 财政和其它公共性存款、城乡居民个人存款等；
按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款、 定期存款和储蓄存款等；
按存入的币种划分有本币存款、外币存款等。
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二、存款负债的种类
我国的金融统计主要是按部门分类的方式将存 款划分为财政性存款、企业存款、城镇居民储
资金在途。这笔资金无论甲银行或乙银行，都 不能作为负债而占用。但在途资金作为社会货 币资金总量的一部分，成为中央银行的资金来 源。
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(一) 结算中负债
在我国现行结算制度下，商业银行系统内的在 途资金，实际上为各商业银行的总行所占用。
减少结算在途资金，虽然会相应减少中央银行 和各商业银行总行的资金占用，但同时会相应 增加经营性商业银行的短期负债，社会再生产 过程的资金投入也可相应扩大，这无论是对商 业银行的经营管理还是对社会经济发展，都是 有利的。
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四、银行负债的经营管理目标
1．合理化负债结构，提高存款负债的稳定性 2．调节负债资金运用率 3．降低负债的成本率 4．维持银行负债的增长率
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第二节 存款负债的特征和经营管理策略
一、存款负债的基本特征 1．利息高低 2．利率形式和计息方法 3．附加服务 4．存款期限 5．能否转让 6．提款方式
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(一) 结算中负债
1．结算浮存资金 这是商业银行最重要的短期资金来源之一。就中
国目前的情况而言，作为银行短期负债的结算浮 存资金，大体有以下内容：
（1）结算保证金。 （2）支票结算 （3）联行汇差占用
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(一) 结算中负债
2．结算在途资金 指甲银行汇出付款凭证，乙银行尚未收妥进帐，
银行负债业务所面临的风险，最主要的是流动 性风险和利率风险。
所谓负债的流动性风险，是指因银行存款的转 移和流失而造成银行清偿力危机的风险。
银行负债的利率风险也称价格风险，指由于利 率变化的不确定性而导致银行负债成本上升， 盈利下降，或存款转移的风险。
除以上主要风险外，银行负债还面临着汇率、
信贷、资本等一系列风险。
蓄存款、农村存款和外汇存款。这些种类的存 款可归结为两大类：单位存款和储蓄存款。
单位存款是指企事业单位、部队、机关、团体、 学校等在银行的存款；
储蓄存款是指城乡居民个人在银行的存款。
而在单位存款和储蓄存款内再按存取的方式区 分为活期存款、定期存款等。
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1．活期存款
活期存款是指可以由存户随时存取和转让的存 款。持有活期存款账户的存款者可以用各种方 式提取存款，如开出支票、汇票、电话转账、 自动出纳机或其它电传手段等。其中、最传统 的是支票取款，因此活期存款亦称支票存款。
储蓄存款中的活期存款，存折不能流通转让，存户不 能透支款项。开户金额没有限制。
定期储蓄存款不能流通转让和贴现，但可以要求提前 支取。提前支取是按活期存款利率计息。
储蓄存款的特点是：存款金额相对较小，存期长短不
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一、银行负债的概念 商业银行的负债，是商业银行所承担的必须
用自己的资产或劳务来偿付的一种经济义务。 银行负债的基本特点是： (1)它必须是现实的、仍然存在的 (2)它的量是必须能够用货币来确定的 (3)负债只有偿付以后才能消失
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一、银行负债的概念
银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银 行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期 票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负 债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债 务。
第四章 商业银行负债业务管理
商业银行的负债业务即形成资金来源的业务。 商业银行作为信用中介，负债是其最基本、最 主要的业务。在商业银行的全部资金来源中， 绝大部分是负债。银行资本实际上只相当于一 种保证性质的资金，仅靠资本的运用所获得的 利润水平是较低的。
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第一节 商业银行负债业务概述
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1．活期存款
活期存款具有以下主要特点： （1）活期存款具有货币支付手段和流通手段
的职能。 （2）活期存款的利息低，营业成本高。
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2．定期存款
定期存款是由客户和银行预先约定存款期限的 存款。利率视期限长短而高低不等，与存款期 限正相关，而且都要高于同期活期存款。
定期存单也不能像支票一样流通转让。它只是 到期提取存款的凭证，是存款所有权和获取利 息的权利证书。
定期存款对客户来说，是一种风险性很小的投
资方式；并且可以存单作为动产抵押取得银行
贷款。
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2．定期存款
对商业银行而言，定期存款在灵活性、方便性、 利息成本和创造派生存款的能力等方面都不如 活期存款，但它对银行经营管理却有着特殊的 意义。
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二、银行负债的种类
一般而言，商业银行的负债由存款负债、借 入负债、以及结算中负债和其它负债所组成。
存款负债是商业银行的传统业务，有活期存款、 定期存款和储蓄存款之分。
商业银行的借入负债有短期借款和长期借款之 分。短期借款的主要形式有同业拆借、向中央 银行借款、以及票据贴现和回购协议等；长期 借款的主要形式是发行金融债券。
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(二) 中间业务负债
所谓中间业务，指的是商业银行同时以债权 人和债务人双重身份进行的业务，也包括银行 以服务形式提供的非信用业务。
在金融信托中的信托存款、委托贷款、专项基 金信托、公益基金信托、个人特约信托等，都 构成了银行中间业务的负债。
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三、银行负债业务的经营风险