江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本苹果乐园面包坊仓库管理制度为了加强公司的资财管理，完善各项管理章程，提高物资的保存质量，加强原料的进销存管理，现根据公司的经营与管理需要，特制定此制度。

一、适用范围：公司所有仓库。

二、制度细则：1.1库管工作的基本要求必须真实反映本店经营所需的各种物资的进、销、存情况，为财务提供原始、真实、准确的营业成本资料，必须对库存物资的安全、完整负责。

1.2库房的工作环境要求1.2.1、库房物品堆放必须按品种、规格分类存放，整齐有序，贴上标签。

各类物品不得杂乱混放。

1.2.2、保持库房地面整洁、卫生、干燥，搞好“六防”工作。

1.2.3、闲杂人员不得随意进出库房。

1.3、库管计量、计算工作要求1.3.1、库管员开单或记账时前后使用计量单位必须统一，若出现计量单位混用所造成财务混乱、成本反映不真实等损失，由库管员承担。

如：调料、酱料入库不能按箱、件为单位，应以其完整的最小计量单位“瓶”为入出库计量单位。

江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本1.3.2、对菜品计算重量时，必须以市斤或公斤或克为计量单位。

如：菜、鱼、肉食、米面、菜籽油等。

1.3.3、对每种进出库物资的计算，采用先进先出法，金额要求保留小数点后两位。

1.4、库管员日常工作规范1.4.1、库管员应与采购员、各出品负责人密切配合，保持合理的库存量，严禁缺货现象的出现。

1.4.2、库房验收货物时，应与质检员等一起对货物质量和数量进行检查；对于零星采购的物品，要检查是否执行申购手续，未执行申购手续的，库管员有权拒收入库；属特殊情况，口头申购的，应事先通知库管；库管员应严格按《采购验收标准》组织入库物资的验收。

1.4.3、库管员有权拒收变质、过期、假货等伪劣物资入库，对于菜类等可根据实际扣除一定比例的水份杂质。

1.4.4、根据验收合格的物品，据实填写“食品验收单”、“入库单”，经出品负责人、库管员或供货商经办人签字生效，此单一式四联，第一联交供货商作为结账凭据，第二联库管员自留登记库管账，第三联按存货类别送成本核算小组,第四联按供货类别汇总送交财务室.. 1.4.5、坚持原则，除小修理材料、零星办公用品外所有存货必须开具入库单或验收单，未经财务主管批准不得擅自寄存物品。

1.4.6、所有供货商提供的赠品必须验收入库并开具“入库单”，出库江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本应填制“领料单”。

7、不得虚开、补开、漏开、单联填写入库单，必须整联复写，违者追究库管员经济责任乃至刑事责任。

8、货物入库后，库管应按类别、品质特征、进货批次分类存放，并填制标签。

9、领用物品应由领料经手人填制“领料单”，相关部门负责人、库管员及领料人签字后，库管员方可发货，并填制“出库单”，出库单一式四联，一联由领料部门存查，一联库管自留登记库房账，另两联按存货类别汇总于第二天送财务室。

10、库管员所管物资不准擅自借出，违者应承担经济责任，物资调拨须履行相关手续。

11、发出存货实行“推陈出新、先进先出、按规定供应、节约用料”的发料原则，随时对存货进行检查。

对贪图方便违反发料原则造成的存货变质、失效、霉烂等损失，库管员应承担相应经济责任。

12、库管员根据正确无误的入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清晰、名称规格齐全、及时结出余额。

13、库房账要求日清月结、内容完整（摘要、品名、数量、单价、金额、规格、结存数、本月合计数、本年累计数、接前页、过次页等）账实相符、账表相符。

14、对滞销或质量不佳、过期的干杂、低值易耗品、物料用品和燃料江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本等，退货时应开具“红字入库单”。

15、每天按时向财务室上报前一日存货进销存情况，每月末应对存货进行现场盘点，并填制盘点表。

若存货发生盈亏，应随即查明原因，经批准后作出相应调整。

16、所有发料、进料凭证、供货商所送物品定价通知书等按月进行装订，妥善保管。

17、每日检查存货，并使其符合最高储备量及最低储备量标准，低于最低储备量应及时打申购单，经财务会计，董事长签字后通知供货商送货。

江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司2011-08-13江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本苹果乐园面包坊店面进销存管理暂行规定为了加强自营店商品的进销存管理，实现账账相符，账物相符的管理目标，制定此制度。

所有财务、货品、销售人员必须严格遵守。

一、建账1、新店铺货后三天内店长必须在店铺建立台账，账务管理员同步在公司建立起对应的大账。

2、建立新账前，必须对商品进行盘点，以盘点实数作为建账的基础资料，要做到准确无误。

二、销账3、店长每周一下午至公司开会时必须将上一周的销售报表和销售小票交至账务管理员，账务管理员在一周内完成销账，包括相关查询。

销售报表和小票必须按表格规范填写清晰，无错字错码，一旦有不规范和填写错误的情况发生，将视为违章，必须接受处罚。

4、店铺不得私收现金，一旦发现对直接责任人做辞退处理。

对通过公司批准，个别内部人员购买产品所收现金必须及时上交公司，收现商品做入销售日报和周报，注明内购和折扣比例，不能向货品部办理退货。

顾客损坏商品理赔款视同内购销售，做进销售报表。

5、各店的出货单由店长或导购正式签字后在1~2日内必须返回货品部，出货单一式四份，店长留存一份，其余三份交回货品部，货品部留存一份，转交财务部两份。

江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本6、店长和账务管理员必须作到当天的进货和销货必须当天做账，作到日清日结，不得累计，每周做一次合计。

遇到店长或账务管理员请假的情况，超过三天假期就必须上报业务主管或会计，安排代理人。

7、所有销账工作必须认真细致，销完后进行复核，以免出现不必要的笔误。

店长必须整理收集好所有商品进销存的原始凭证（出货单、调货单、退货单、销售小票、上月盘点表），不得丢失。

一旦丢失，视为违章，必须接受处罚。

三、盘点8、自营店货品盘点分为日盘总数，月盘明细，日盘总数即每天早晚班导购交接班时对货品进行总数盘点，双方一致确认后在交接本上签字。

月盘明细即每月由财务人员随机对店铺进行盘点，月盘时必须对明细账。

9、月盘时对柜台上出现的混签、丢签商品不能盘点入账，应办理退货手续，退回货品部进行重新核定。

每月每店混签、丢签超过5件，即视为违规，必须接受处罚。

店长自行发现混签、丢签，情节轻微，并及时进行了调整和补充，此类情况不进行处罚。

10、月盘点时间和盘点人员由财务部决定，尽量避开客流量较大的时间段，当销售与盘点发生矛盾时，销售给盘点让路。

店长和导购必须认真配合盘点人员的工作，并应整理好台账，及时与盘点结果进江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本行核对。

11、盘点表一式两份，盘点结束后，店长与盘点人员分别签字确认，当月盘点表必须归档保存，以备下月查实。

四、对账12、盘点结束后，及时进行盘点实数与台账、大账的核对，只有核对后实现实数与台账、大账完全相符，才能说明账目清晰；如出现不符，就必须对明细资料进行逐一核查，找出差异。

13、对问题较少的店铺，盘点当日就必须完成核查；对问题较多的店铺，店长必须安排时间在三日内回到公司与盘点的财务人员进行核查，并把出现的问题如实上报会计。

拖延核查时间将视为违章，必须接受处罚。

14、对账核查的各种问题不管查清还是未查清都必须逐一列出清单，说明情况，上报会计。

五、库存管理15、自营店库存管理必须做到：* 以产品系列和品类分开装袋装箱集中储放，提高销售时的找货速度。

* 产品包装袋要完整无破损，对破损的袋子及时更换，防止因破袋而发生乱签。

* 不同规格大小的产品必须放在相应大小的包装袋中，防止商品江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本损坏，尤其易折的银链商品。

* 各自营店的库存指标由公司统筹确定，正常售卖季不能超过指标；在节日旺季，库存量可以超过指标，但幅度不能超过30%.各自营店库存指标详见附件。

六、核查与处理16、会计负责对各店存在的混签、丢签、丢失原始进销凭证（进货单、调货单、退货单、销售小票、上月盘点表）丢失货品的问题进行进一步核查，对混签、丢签核查清楚后监督店铺进行价签调整和补充，货品丢失问题上报董事长处理。

17、会计和总经理对当月自营店进销存管理存在问题的处理意见落实后，账务管理员根据处理意见对存在问题的店铺账目进行调整，实现公司大账与店铺台账的统一。

在未经董事长或会计批准的情况下，账务管理员不得私自调账。

18、每月自营店进销存报表由账务管理员提供真实可靠的数据和资料，会计进行初步核查后汇总上报董事长。

自营店进销存报表上报时间与损益表同步。

七、奖罚条例19、处罚* 销售报表和小票填写不规范，有错字错码（店长罚款50元；导购30元）江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本* 丢失原始凭证：出货单、调（退）货单、小票、上月盘点表（店长罚款100元）* 每月每店混签、丢签超过5件（店长罚款200元；导购100元）* 店长无故拖延盘点核查时间（罚款100元）* 店铺私收现金（扣罚当月薪资奖金，辞退）* 店面随意打折赚取差价或私卖本公司以外产品（扣罚当月薪资奖金，辞退）* 库存储放未按规范操作，管理混乱（店长罚款100元、导购50元）* 库存品存在袋子破损或袋子使用规格不合理导致商品损坏（店长罚款100元）* 单款未发生销售的产品超过5件以上，未在3个月内调回（店长罚款100元）* 商品陈列和正常售卖中造成的非质量问题商品至残，每月至残率超过0.2%（店长罚款200元、导购罚款100元）20、奖励* 连续三个月以上账目清晰，账与账、账与物相符，无混签、丢签，奖励店长200元、导购100元，每3个月评审一次。

* 财务人员稽查时，库存储放管理产品陈列规范，无破袋和乱签，奖励店长100元。

江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司管理文本* 全年账务管理清晰，未发生处罚事件的店铺，将获得最佳管理奖，奖金由董事长决定，不限名额。

江苏省宿迁市楚之美品牌管理有限公司2011-08-13。