泰禾集团2018年管理水平报告
一、成本费用分析
1、成本构成情况
2018年泰禾集团成本费用总额为2,671,535.8万元，其中：营业成本为2,157,641.48万元，占成本总额的80.76%；销售费用为135,679.24万元，占成本总额的5.08%；管理费用为87,302万元，占成本总额的3.27%；财务费用为82,993.04万元，占成本总额的3.11%；营业税金及附加为170,552.65万元，占成本总额的6.38%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)
2、总成本变化情况及原因分析
泰禾集团2018年成本费用总额为2,671,535.8万元，与2017年的
2,194,529.27万元相比有较大增长，增长21.74%。

以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加396,770.38万元，销售费用增加22,962.7万元，资产减值损失增加16,221.07万元，营业税金及附加增加15,283.97万元，管理费用增加13,694.08万元，财务费用增加12,074.33万元，共计增加477,006.53万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
3、营业成本控制情况
2018年营业成本为2,157,641.48万元，与2017年的1,760,871.1万元相比有较大增长，增长22.53%。

4、销售费用变化及合理性评价
2018年销售费用为135,679.24万元，与2017年的112,716.54万元相比有较大增长，增长20.37%。

2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

5、管理费用变化及合理性评价
2018年管理费用为87,302万元，与2017年的73,607.93万元相比有较大增长，增长18.6%。

2018年管理费用占营业收入的比例为2.82%，与2017年的3.03%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。

6、财务费用变化情况
2018年财务费用为82,993.04万元，与2017年的70,918.71万元相比有较大增长，增长17.03%。