广州市百利 超市财务专 用章
张小 源印
天
复核
记账
任务二、办理进账
出纳员办理进账工作流程图
购货商
①交支票联 出纳员 ②填写 进账单 ③背书 支票
④送行
开户银行
任务二、办理进账
办理委托收款背书:
建行建业支行
委托收款
李明
2016 02 15
任务二、办理进账
填写进账单
2016 02 15
广州市百利超市 10560200777789 建行天河支行
附加信息
付 收款人：东莞市益能化工有限公司
款
期 人民币 限 (大写)
拾万伍仟捌佰陆拾壹元整
自
出票日期 2016 年10月 11 日 出 用途 货款
密码
出票人账号:1056020040405555678
亿千百十万千百十元角分
￥10586100
收款人： 东莞市益能化工
票 上列款项请从 之
行号
有限公司
日 我账户内支付
金 额： 105861.00
起 出票人签章
用 途: 货款
十 天
单位主管 李明 会计李一凡
复核
记账
强化练习
分小组抢答，找出下面支票中的五处错误。
中国建设银行 支票存根
中国工商银行 转账支票
10304326
10001113
10304326
10001113
出票日期(大写)贰零壹陆 年 零壹 月 零拾 日 付款行名称: 建行建业支行
行号
之 日 我账户内支付 起 出票人签章 十 天
广州市百利 超市财务专 用章
张小 源印
复核
记账
强化练习
分小组抢答，找出下面支票中的四处错误。
中国建设银行 支票存根
中国工商银行 转账支票
10304326
10001113
10304326
10001113
出票日期(大写)贰零壹陆 年 壹拾 月 壹拾壹日 付款行名称: 建行建业支行
货 纳税人识别号： 441911792915001
单 地址 、电 话： 东莞市莞城区学院路287号 22662220
位 开户行及账号： 建行建业支行1056020040405555678
货物及应税劳务名称 规格型号 单位 数量 单价
红色母料
千克 30
310.00
开票日期：2016 年 02 月 03 日
完成随堂练习：签发转账支票
题目：2016年2月11日，广州威龙有 限公司开出支票支付长沙市含光公司的货 款11700元。
广州威龙有限公司开户行：招行东山支 行，账号：020304056
任务一、开出转账支票付款
44001186528
湖南省增值税专用发票 发票联
Ｎo 0763220
购名
称： 广州威龙有限公司
支票的书写要求
• （3）付款行名称和出票人账号的填写，按 出票人的开户银行及其支行的名称、账号填 写。
• （4）收款人的填写：按实际的收款人填写 。
• （5）金额的填写：大写金额数字应紧接“人 民币”字样填写，不得留有空白；阿拉伯小 写金额数字前面，均应填写入民币符号“￥ 。
• （6）用途填写：按实际的用途填写，注意 存根联和支票联填写用途应一致。。
强化练习
• 分小组写出大写日期 • 第一组：2016年01月27日 • 第二组；2016年01月14日 • 第三组；2016年02月08日 • 第四组：2016年04月27日 • 第五组：2016年08月22日 • 第六组：2016年12月07日
强化练习
分小组抢答，找出下面支票中的三处错误。
中国工商银行 转账支票
作业布置 完成任务二中进账单的填制。
THANK YOU
密 码 区
金额 9300.00
（略）
第 三
联
税率 17%
税额
发
1581.00
票 联
合
计
¥9,300.00
价税合计（大写） ○ ×壹万零捌佰捌拾壹元整
销名
称： 东莞市益能化工有限公司
货 纳税人识别号： 441911792915002
备
单 地 址、电 话： 东莞市桑园狮龙路20号26753300
注
位 开户行及账号： 建行东莞桑园支行1056020011112222333
货 纳税人识别号： 441911792915001
单 地址 、电 话： 广州市人民路路287号 22662220
位 开户行及账号： 招行东山支行020304056
货物及应税劳务名称 规格型号 单位 数量 单价
红色母料
千克 10 1000.00
开票日期：2016 年 02 月 11 日
密 码 区
金额 1000.00
购
货
方
¥1,700.00
记 账
(小写) ¥11,700.00 凭
证
441911792915002
发票专用章
收款人：张智光
复核：刘依琳
开票人：王允
销货单位：（章）
任务二、办理进账
• 2016年2月15日收到广州市百利超市的支票一张，系其 支付的20 000元的定金。
中国工商银行 转账支票
20302323
东莞市京贸 塑料制品有
行号
金 额： ￥5861.00
起 出票人签章
限公司发票
用 途: 货款
十 天
专用章
复核
记账
单位主管 李明 会计李一凡
任务一、开出转账支票付款
2016年2月10日开出支票归还前欠货款10 881元。
44001186528
广东增值税专用发票 发票联
Ｎo 0763220
购名
称： 东莞市京贸塑料制品有限公司
贰万元整
支票 壹张
东莞市京贸塑料制品有限公 1056020040405555678 建行建业支行
¥ 2000000
中国建设银行股份 公司东莞市建业支行
2012.02.15
转讫
任务二、办理进账
完成随堂评测：支票背书
题目：2016年10月18日，长沙市含光公司收到 广州威龙有限公司开出的转账支票，金额11700元 ，出纳背书支票并由主管签章。
支票存根联留给企 业作为原始凭证
剪
支票联交益能化工 公司
2016 02 10
东莞市益能化工有限公司 ¥ 10881.00 货款
李明 李一凡
贰零壹陆 零贰 零壹拾
东莞市益能化工有限公司
壹万零捌佰捌拾壹元整
货款
李明
建行建业支行 1056020040405555678
¥ 10881 00
任务一、开出转账支票付款
购
货
方
¥1,581.00
记 账
(小写) ¥10,881.00 凭
证
441911792915002
发票专用章
收款人：张智光
复核：刘依琳
开票人：王允
销货单位：（章）
任务一、开出转账支票付款
供货商
④结算
出纳员
①开票 支票 ③传递
②签章 财务主管
（出纳员办理转账工作流程图）
任务一、开出转账支票付款
2016年2月10日开出支票归还前欠货款10 881元。
20302323
20001112
出票日期(大写)贰零壹陆 年 贰 月 壹拾伍日 付款行名称: 建行文化路支行
付 收款人：东莞市京贸塑料制品有限公司
款
期 人民币 限 (大写)
贰万肆千元整
自
出 用途 货款
密码
出票人账号:1056020077778888999
亿千百十万千百十元角分
2400000
票 上列款项请从
广东省使用普通支票
支票的书写要求
• （1）签发支票必须使用碳素墨水或墨汁填 写，也可以用支票打印机打印。
• （2）支票出票日期的填写：必须按签发支 票实际出票日期填写。支票存根联出票日 期用阿拉伯数字书写。
• 支票联的出票日期必须使用中文大写。 • 为防止变造票据的出票日期，在填写月、
日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖 和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零” ；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。
转账支票填写
支票的定义：
支票是出票人签发的，委托办理支票 存款业务的银行或者其他金融机构在见 票时无条件支付确定的金额给收款人或 者持票人的票据。
支票的种类： 现金支票用
于提现金
转帐支票用 于办理转帐
现金支票
转账支票
普通支票可办理转 账、提现金。当用 于转账时在支票联 左上角画双平行 线——划线支票。
20001112
出票日期(大写)贰零壹陆 年 零贰 月 壹拾伍日 付款行名称: 建行天河支行
付 收款人：东莞市京贸塑料制品有限公司
款
期 人民币 限 (大写)
贰万元整
自
出票人账号:10560200777789
亿千百十万千百十元角分
￥2000000
出 用途 定金
密码
票 上列款项请从
行号
之 日 我账户内支付 起 出票人签章 十
（略）
第 三
联
税率 17%
税额
发
1700.00
票 联
合
计
价税合计（大写） ○ ×壹万壹仟柒佰元整
销名
称： 长沙市含光公司
货 纳税人识别号： 441911792915002
单 地 址、电 话： 长沙市狮龙路20号26753300
位 开户行及账号： 建行文化路支行34456673
¥10,000.00备Fra bibliotek注广州威龙有限公司开户行：招行东山支行，账号 ：020304056