青岛海尔股份有限公司信息披露管理制度（2009年修订）第一章总则第一条为了提高公司信息披露质量，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下称《证券法》）、《上海证券交易所股票上市规则（2008年修订本）》（以下称《上市规则》）、《上市公司信息披露管理办法》以及有关法律法规关于上市公司信息披露的规定，并结合青岛海尔股份有限公司（以下简称“公司”）实际情况，特制定本管理制度。

第二条公司的信息披露以及时披露、真实披露、准确披露、完整披露、公平披露、合法披露为原则，保证所有股东有平等的机会获得信息，力求做到真实、准确、完整、及时和合法，所披露的信息应便于理解，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第三条公司指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊；公司变更指定报纸的，应在两个工作日内向上海证券交易所报告。

第四条公司披露的信息在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登，同时将其置备于公司住所、上海证券交易所，供社会公众查阅；需要上网披露的信息，还应在中国证监会、上海证券交易所指定的有关网站上披露。

公司还可采取其他的方式披露信息以保证使用者能经济、便捷地获得公司信息。

第五条公司和相关信息披露义务人在其他公共媒体发布的重大信息不得先于指定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等其他形式代替信息披露或泄漏未公开重大信息。

公司董事、监事和高级管理人员应当遵守并促使公司遵守前款规定。

第六条公司的信息披露事项由公司董事会秘书负责。

第七条本制度所称的信息披露义务人包括：(一) 公司董事、监事、高级管理人员；(二) 公司各部门、下属子公司的负责人；(三) 公司控股股东、实际控制人以及持股5%以上的股东及其一致行动人；(四) 法律、法规和规范性文件规定的其他信息披露义务人。

第二章需要披露的信息第一节招股说明书、募集说明书与上市公告书第八条有关发行的信息披露文件如招股说明书、募集说明书、上市公告书等的编制及披露，公司遵照《上市公司信息披露管理办法》规定以及其他相关监管规则执行，并应取得相关监管机构的同意。

第二节定期报告第九条公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。

凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。

年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

中期报告中的财务报告可以不经审计，但公司有下列情形之一的，应当经具有相应业务资格的会计师事务所审计：（一）拟在下半年进行利润分配、以公积金转增股本或者弥补亏损的；（二）根据证券监管机构认定的其他需要进行审计的情形。

第十条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4 个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9 个月结束后的1 个月内编制完成并披露。

第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。

第三节临时报告第十一条上市公司披露的除定期报告之外的其他公告为临时报告。

包括但不限于下列事项:（一）董事会决议；（二）监事会决议；（三）股东大会决议；（四）应当披露的交易；（五）关联交易达到应披露的标准时；（六）其他可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件。

第十二条第十一条第（四）款所称应当披露的交易,包括但不限于：(一)购买或者出售资产；(二)对外投资(含委托理财、委托贷款等)；(三)提供财务资助；(四)提供合规担保；(五)租入或者租出资产；(六)委托或者受托管理资产和业务；(七)赠与或者受赠资产；(八)债权、债务重组；(九)签订许可使用协议；(十)转让或者受让研究与开发项目；(十一)上海证券交易所认定的其他交易。

上述购买或者出售资产,不包括购买原材料、燃料和动力,以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为,但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为,仍包括在内。

第十三条公司发生的交易(提供担保除外)达到下列标准之一的，应当及时披露:(一)交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的,以高者为准)占本公司最近一期经审计总资产的10%以上；（二）交易的成交金额(包括承担的债务和费用)占本公司最近一期经审计净资产的10%以上,且绝对金额超过1000万元；（三）交易产生的利润占本公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上, 且绝对金额超过100万元；；（四）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占本公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上, 且绝对金额超过1000万元；（五）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占本公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上, 且绝对金额超过100万元。

上述指标涉及的数据如为负值,取其绝对值计算。

第十四条第十一条第（五）款所称关联交易是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括以下交易：（一）上述第十二条规定的交易事项；（二）购买原材料、燃料、动力；（三）销售产品、商品；（四）提供或者接受劳务；（五）委托或者受托销售；（六）在关联人财务公司存贷款；（七）与关联人共同投资；（八）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

以上关联交易的界定、具体披露标准及程序，参照公司《关联交易管理办法》及公司证券上市地交易所和监管机构的相关规定。

第十五条第十一条第（六）款所称其他重大事项包括：（一）涉案金额超过1000万元并且占本公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项；（二）变更募集资金投资项目；（三）业绩预告、业绩快报和盈利预测；（四）利润分配和资本公积金转增股本；（五）股票交易异常波动和传闻澄清；（六）回购股份；（七）吸收合并；（八）可转换公司债券涉及的重大事项；（九）权益变动和收购（十）股权激励（十一）破产（十二）重大风险，包括：(1）发生重大亏损或者遭受重大损失；(2）发生重大债务或者重大债权到期未获清偿；(3）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；(4）计提大额资产减值准备；(5）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；(6）公司预计出现股东权益为负值；(7）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；(8）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；(9）主要或者全部业务陷入停顿；(10）公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到重大行政、刑事处罚；(11）公司法定代表人或者经理无法履行职责，董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违纪被有权机关调查或采取强制措施，或者受到重大行政、刑事处罚；(12）上海证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况。

上述事项涉及具体金额的，比照适用《上海证券交易所股票上市规则》第9.2 条的规定。

（十三）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在上海证券交易所网站上披露；（十四）经营方针和经营范围发生重大变化；（十五）变更会计政策或者会计估计；（十六）董事会就公司发行新股、可转换公司债券或者其他再融资方案形成相关决议；（十七）中国证监会股票发行审核委员会、并购重组委员会，对公司新股、可转换公司债券等再融资方案、重大资产重组方案提出审核意见；（十八）公司法定代表人、经理、董事（含独立董事）或者三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动；（十九）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购价格和方式发生重大变化等）；（二十）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；（二十一）新颁布的法律、行政法规、部门规章、政策可能对公司经营产生重大影响；（二十二）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；（二十三）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；（二十四）任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托或被依法限制表决权；（二十五）获得大额政府补贴等额外收益，或者发生可能对公司资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；（二十六）上海证券交易所或者公司认定的其他情形。

第十六条公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：（一）董事会、监事会或股东大会就该重大事件形成决议时；（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。

在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：（一）该重大事件难以保密；（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻或报道；（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第十七条公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者上海证券交易所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，并且符合以下条件的，公司向上海证券交易所申请暂缓披露，说明暂缓披露的理由和期限：（一）拟披露的信息尚未泄漏；（二）有关内幕人士已书面承诺保密；（三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。

经上海证券交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息。

暂缓披露的期限一般不超过两个月。

暂缓披露申请未获上海证券交易所同意，暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露的期限届满的，公司应当及时披露。

第十八条公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者上海证券交易所认可的其他情形，按有关规定披露或者履行相关义务可能导致违反保密义务或损害公司利益的，公司可以向上海证券交易所申请豁免履行相关信息披露义务。

第三章信息披露的具体要求第十九条公司披露的信息应做到及时、真实、准确、完整、公平、自愿、合法合规。

第二十条公司信息披露及时性应做到以下方面：(一) 在法定时间内编制和披露定期报告；(二) 按预先约定的时间编制和披露定期报告；(三) 按照国家有关法律、法规和《上市规则》规定的临时报告信息披露时限及时公告；(四) 按照国家有关法律、法规和《上市规则》规定的临时报告信息披露时限及时向上海证券交易所报告；(五) 按照规定及时报送并在指定网站披露有关文件。

第二十一条公司信息披露真实准确性应做到以下方面：(一) 公告文稿不得出现关键文字或数字（包括电子文件）错误；(二) 公告文稿简洁、清晰、明了；(三) 公告文稿不存在歧义、误导或虚假陈述；(四) 电子文件与文稿一致。

第二十二条公司信息披露完整性应做到以下方面：(一) 提供文件齐备；(二) 公告格式符合要求；(三) 公告内容完整，不存在重大遗漏。

第二十三条公司信息披露公平性上应做到以下方面：公司及其他信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息，以使所有投资者平等获悉同一信息。