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XX银行股份有限公司
银企对账管理办法XX
第一章总则
第一条为规范XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）单位客户的对账管理工作,提高对账工作质量和效率，切实防范风险，保障本行和客户的资金安全，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》及中国银监会《关于落实案件防控工作有关要求的通知》的相关规定，制定本办法。

第二条本行单位客户对账的基本规定、工作要求、检查考核等管理适用于本办法。

第三条定义
（一）单位客户
本办法所称单位客户（以下简称“客户”），是指在本行开立本外币各类单位银行账户（以下简称“各类账户”）的客户。

各类账户包括各类单位存款账户、贷款账户以及保证金账户等。

（二）单位客户对账
本办法所称的银企对账，是指本行通过相关渠道向客户提供其在本行开立各类账户的对账信息，由客户凭以核对账
务并反馈核对结果，以达到本行与客户双方账务记载情况核对一致的过程。

其中，反馈核对结果是指根据不同渠道、不同类型的对账要求，由客户按要求向本行返回对账回执，或本行将客户特定行为视同反馈核对结果。

（三）对账周期
本办法所称对账周期，是在账户分类的基础上，对不同类型的账户所采取的不同的对账时间间隔。

（四）有效对账
本办法所称有效对账，是指对账周期内本行向客户发出对账信息后，客户按本行要求反馈核对结果。

对账周期内客户账户销户，视同有效对账。

第四条银企对账实行“专人负责，岗位分离，突出重点，注重实效”的原则。

（一）“专人负责”是指总行会计运营部指定专人负责银企对账工作的管理，包括银企对账工作的组织、统计和分析，对账单的发放、回收、核对、装订和保管等工作。

（二）“岗位分离”是指按照风险防范要求，记账岗位和对账岗位必须严格分离，如遇未达账项或账款差错的，其核查工作不得返回原记账岗位。

（三）“突出重点”是指根据开户单位的对账结果、资金结算情况等因素确定重点对账账户。

本行在兼顾一般账户对账的同时，重点加强对重点账户的对账工作。

（四）“注重实效”是指本行通过加强对银企对账工作
的组织和管理，确保银企对账工作按本办法的规定正常开展，保证对账效率，有效防范风险。

第二章工作职责
第五条会计运营部门职责
（一）负责对账工作相关办法、流程的制定；
（二）负责银企电子对账工作涉及的系统业务需求及测试；
（三）负责对账工作的指导、检查和考核；
（四）负责银企对账单的制作、发放、收回、归档等工作；
（五）负责银企对账情况的统计、分析和报告。

第六条信息技术部门职责
（一）负责银企电子对账工作涉及系统的设计、开发和维护；
（二）负责采集、提取银企对账所需的业务数据。

第七条各营业机构职责
（一）负责为本机构客户发放业务回单及账户流水等；
（二）负责对重点对账客户的确认与上报；
（三）负责本机构客户联系地址等相关对账信息的维护；
（四）负责对退回账单客户联系地址等信息的确认；
（五）负责按本办法的要求对余额不符、未达账项、存。