入库
入库单应填列材料名称、规格型号、数量、金额、 库管人员 取得发票及验收单，填制入库单 厂商品牌，经采购人员、库管人员、审验人员及单 财务部门
位主管领导签字确认。
对未取得发票，已验收入库材 料，填制暂估入库单。
库管人员应根据合同及相应的收货清单填制材料暂 估入库单，填制入库材料的名称、规格、数量、暂 估金额。经采购人员、审验人员及单位主管领导签 字确认。
审批招标结果，审批比价单确定供应商及价 格，审批自行采购的采购单。
未执行公司规定进行采购 的，采购金额在五万元以 上的，处罚单位领导与相 关责任人300-500元，采 购金额在二万元-五万元 的处罚单位领导与相关责 任人200-400元，采购金 额在五千元-二万元的处 罚单位领导与相关责任人 100-300元，对单位按照 公司管理目标考核办法的
万），五万元以下的，各单位进 标条件的，可采用议标或比价方式确定，但无论何 财务部门
采购方 行招投标
种方式，都要有专人负责，采购、财务、生产等部
采购部门 式，确定
门人员参加，并保留各种原始记录完整备查。
或采购员 供应商、
供应价格
一次性采购金额在五千元以上 （含五千），二万元以下的，须 进行比价采购，填制比价审批表
财务部门
经理
采购部门
付款及采 购
根据合同、发票、及入库单，填 制付款审批单，经公司经理审批
后，报财务科按预算付款。
月初应申报当月材料采购所需付款金额的预算，填 财务部门 制付款审批单时应附相关依据，合同、发票等，填 列信息包括对方单位帐号、金额、付款事由等。 经理
根据实际业务，审核合同中相关的标的物的 信息、技术条款、其他相关事宜。
对已暂估入库后取得的发票，应 填制正式的入库单，红冲原暂估 填制要求同上。 入库单。
负责审核开具发票的真实性，入库单据的正 确性，并根据发票及入库单进行材料核算， 与库房的材料明细帐定期进行核对。
物资购回未按规定办理入 库，或未及时办理暂估入 库，以及滞留积压单据延 迟入库的按情节轻重，处 罚相关责任人与主管领导 100-500元。列入公司管 理目标考核项目打分考核
原材料出入库流程表
步骤 执行部门
申请
各生产、 业务部门
操作程序 填制物资采购申请单
要求
审批部门或人员
审核内容
罚责
负责审核采购物品的必要性-是否确需购买，
各单位部门主管 真实性-是否需买申请的如下物品、正确性-
标注需要采购物品名称、规格、数量、用途，经部
所填申请物品的规格、数量是否正确。
门主管审批，经库房核实库存数量后，报单位经理 库房人员或部门 负责审核申请物品的库存数量，以确定实际
审批。
主管
购买数量。
物资采购没有申请单、未 按要求信息填制申请单 的，按管理目标考核办法
Hale Waihona Puke 进行打分考核经理或主管经理 负责批准是否允许购买 。
采购金额五万以上（含五万）， 公司进行招标购买
通过公司经济运行统一进行招标，特殊情况除外。
相关部门
采购
各单位须组织公开招标采购，综合价格、质量、交
采购金额二万以上的（含二 货期、付款、信用等方面确定供应商。对不具备招
。
填制的入库单一式三联，一联交经办人员，一联随 发票及验收单移交财务部门，一联库房留存，做为 记录材料帐依据。
各单位生产部门、基建部门领用材料，应当根据生
业务部门 、库管人 员
产计划或生产需要，提交材料领用单，领料单注明
业务部门
各单位业务部门填制材料领用单 所需物资的名称、规格、数量。经生产主管领导核 。经主管经理批准后领料。 准后，方可领用材料，领用单位价值高的材料、超
目标打分考核。
财务部门每月根据发票及材料出入库单进行 材料核算，并与库房及进核对明细帐，参与 材料盘点工作，保证帐实相符。
以上考核事项违规发现两 次的，按标准双倍处罚。
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库管人员要按收货清单，进行货物的清点，注意核
数量验收
库管人员按收货清单，进行清点 对货物的规格型号及相应的数量，必要时注意货物
数量
的保质期等相关信息。清点货物完毕要在验收清单
上签字确认。
检查订货合同协议、入库通知单、供货公司 提供的材质证明、合格证、运单、提货通知 单等原始单据与待检验货物之间是否相符。 可采取相应的技术手段或一定的试用期对货 物的实际质量和性能进行验收。
审核合同中的结算条款。 审批及签署合同。
签定合同未按规定执行 的，按管理目标考核办法
进扣分。
审核付款事由所附票据是否合格，是否有预 算，付款金额是否正确。
审批预算，付款审批单签字是否同意付款。
采购付款未按规定列预算 审批付款的，按管理目标
考核办法进行扣分。
验收
各公司的技术部门、采购部门及使用部门对入库存
相关规定打分考核。
一次性采购额在五千元以下的， 各单位可直接填写“采购单”，由本单位行政一把
采购填写审批单
手签字确定即可。
业务部门
根据实际业务，起草采购合同， 签定合同 合同中涉及技术要求的，技术科
负责草拟技术条款。
相关部门
所有采购业务必须签定采购合同，合同签定过程遵
照公司合同内控制度执行合同会签审核。
技术科、
质量验收
采购员负责填制或取得收货清 单，由相关部门进行质量验收， 并签字。
货的质量、技术规格等方面进行检查与验收，保证 存货符合采购要求。必要时可聘请外部专家协助进 行，经验收后相关部门在验收单上签字确认。验收 不合格的货物，要及时办理退货、换货手续。入库
技术部门
相关部门
单可加设验收岗位签字项，代验收单。
记帐
存货保管人员对入库的存货应当建立存货明细账，
库管人员
库管人员
根据材料出入库单，及时登记材 料明细帐。
详细登记存货类别、名称、规格型号、数量、计量 单位等内容，每月进行清查盘点，与存货实物进行 核对无误，并与财会部门对存货入库数量、金额等
财务部门
进行核对。
材料领用未按规定办理出 库，延迟出库，或无实物 的一入一领、以领代耗 的，一经发现，处罚相关 责任人与主管领导100500元，并列入公司管理
物资采购未按规定验收 的，按管理目标考核办法
进扣分。
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原材料出入库流程表
步骤 执行部门
操作程序
要求
审批部门或人员
审核内容
罚责
采购人员
采购人员应尽快催开发票及时办理结算入库。发票
、库管人 采购人员 取得发票及验收单，转库管人员 开具应填列单位的全称，货物名称、规格、单价、
员
金额等各项填报要素齐全，印签清晰。
出领料限额或计划外的材料，应当经过单位领导审
批。
出库
库管人员
根据领导批准后的领料单签发实 际发出材料的数量、金额后发料 。
库管人员在领料单上记录实际领用存货的名称、规 格、数量、单价、金额。领料单一式三份，一联交 给领用人员，一联转财务部门，一联库房留存，做 材料出库记录。
存货保管人员、材料领用人员应根据实际使用需求 办理材料出库，不得为了减少手续办理一入一领、 以领代耗，对于已经领用未使用完毕且金额较大的 原材料要办理相应的退库手续，以真实反应材料实 际的库存和耗用的材料费用。
各单位须进行比价采购，严格执行货比三家，由采 购部门填写“比价审批表”，记录采购比价单位、 价格、质量等其他信息，经财务、设备、生产等部 门签署意见
经理
监督审核招标过程中供应商的资质、信用条 件、产品质量、以及工程施工过程中的监 理，
审核监督招标过程中的报价及结算方式，审 核比价表中的价格是否真实合理签署意见。