算可控化管理。
➢ 权限控制和多级审批：可按照操作人员的职责自由定义各种权限；能够实
现多级审批。
➢ 财务分析：提供指标分析、报表分会计析pp、t 现金收支分析、预算分析、因素分4
有什么价值？
➢ 提高效率：总账、薪酬福利、资产管理、收付款、账簿报表全
过程自动化核算
——财务核算自动化
➢ 降低风险：对现金、货款、采购资金进行全面追踪管理，减少呆
账务处理
应收账款
资金管理
工资核算 固定资产
成本管理
会计ppt
8
总账系统业务处理流程
手工账务系统核算程序
会计ppt
9
①编制记账凭证（收款、付款、转账） ②登现金日记账和银行存款日记账 ③登记明细账 ④产生科目汇总表、登记总分类账 ⑤月末核对，账账相符 ⑥月末编制报表
会计ppt
10
自动化账务处理流程
设置凭证类别 出纳签字
审核、记账
主管签字
日
常 处
自动转账
理
账簿查询、打印
结账
下月
数据备份 会计ppt
总 账 系 统 操 作 流 程 图
13
一、初始设置（1）
1. 基本信息 系统启用：启用相关模块 编码档案：基础档案的编码规则定制
2. 基础档案： 机构人员：部门及职员资料
注意：部门编码规则输入，先输第一级再输第二级 ** **表示2级，每 级2位数 客商资料：客户和供应商 财务： 会计科目：增加科目的明细科目和设置辅助核算 外币设置：设置外币和汇率 凭证类别：选择凭证类别 收付结算：财务结算方式的设置
第三章
总账
会计ppt
1
学习目标
掌握总账系统基本功能结构 熟悉总账系统初始化工作 掌握总账系统日常业务流程 熟悉部门管理、项目管理等辅助管理账簿
会计ppt
2
解决什么问题？
➢ 效率：财务核算效率、准确率低，财务数据反应不及时
—— 由于 财务工作繁重、繁琐， 造成凭证编制不及时不准确， 数据不能及时登账
出纳管理（现金、及银行日记 账及资金日报表，余额调表节表）
会计ppt
6
账簿管理（总账、明细账、凭证、余额、 日记账）
辅助核算管理（个人客户供应商往来管 理、部门核算、项目管理）
期末管理（月末分摊、试算平衡、对账、 结账、月末工作报告）
会计ppt
7
总账系统与其他系统之间数据传递关系
应付账款
购销存管理
汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以
对本账套所使用的外币进行定义，以便在制单或
进行其他有关操作时调用。
（2）结算方式
结算是指款项的收付行为。企业因各种业务
办理结算，除使用现金结算外，大部分通过转账
方式办理。国内转账结算方式分为两类：一类是
单纯由银行通过记账凭证形式化专款项的结算方
式，另一种是票据化的结算方式。
会计ppt
3
有什么特点？
➢ 穿透式查询：由凭证连查明细账、总账、报表、单据，实现追踪溯源功能 ➢ 报表自动生成：凭证填制完毕，未记账的情况下，自动化生成报表，及时
掌控资金状况，充分满足管理者对信息及时性的要求。
➢ 单据自定义：可根据企业的实际需要灵活定义各种单据模板，满足企业个
性化的需要。
➢ 实现预算控制：在业务处理过程中超预算时，系统自动报警，实现财务预
会计ppt
11
手工和自动化账务处理流程的区别
（1）数据处理的起点和终点不同 （2）数据处理方式不同 （3）数据存储方式不同 （4）对账方式不同 （5）查询资料方式不同
会计ppt
12
进入总账系统
基
设置会计科目
础
设
置
设置辅助核算
Y
N
部门、个人、客户、供应商、项目
设置外币及汇率
录入期初余额
收集原始凭证、填制凭证
会计ppt
ห้องสมุดไป่ตู้
15
凭证类别设置
账务处理子系统一般提供了以下默认 凭证分类方式，用户可根据企业实际加以 选择：
（1）记账凭证 （2）收款、付款、转账凭证 （3）现金、银行和转账凭证 （4）现金收款、现金付款、银行收款、 银行付款、转账凭证
（5）自定义凭证类别
会计ppt
16
其他信息设置
（1）外币及汇率
2. 录入余额时注意科目所在行的颜色显示 白色：表示末级科目，可直接录入余额 灰色：表示非末级科目，不必输入余额，由明细科目录入后自动累加 黄色：表示科目挂了辅助核算，双击单元格进入明细余额的录入
3. 选项 :进行凭证参数设置
会计ppt
19
辅助核算账户设置
通过设置辅助核算账，一个科目可以进 行不同性质的专项核算，以满足管理者对 经营信息的多方面需要。
会计ppt
14
会计科目编码体系
会计科目编码的设计方法
（1）顺序编码：是一种用连续数字代 表编码对象的代码。
（2）区间编码：是把整个编码系统分 成多个分组，形成多个区间，每个区间是 一组，每组中的代码值都有特定的含义， 总账科目编码即采用了区间编码方法。
（3）层次编码：是以分类对象的从属 关系为排列顺序的一种代码。
➢ 资金：资金管理松懈，收付款业务管理混乱
—— 由于收付款业务缺乏有效控制和跟踪管理，造成呆账坏账时有发生
➢ 内控：无法实现有效的内部控制和业务协同
—— 由于内部控制制度得不到有效执行，造成人员间缺乏互相监督和相互协作
➢ 分析：报表编制不及时不准确，财务数据不能得到有效分析。
——由于缺乏有效财务分析工具、基础数据质量差，造成报表编制不准确不及时
（1）部门核算辅助账 ：以将某些成本类和 损益类科目设置为按部门核算 。
（2）往来核算辅助账：用于核算企业与供 应商、客户之间的资金往来。
（3）项目核算辅助账 ：可以满足业务交叉 核算和综合管理的需要。
账坏账
——资金管理可视化 ➢ 严格内控：实现严格的财务内部控制制度，促进财务人员间的工作
协作。
——内部控制动态化
➢ 及时分析：提高财务分析质量，辅助决策。 ——财务分析及时化
会计ppt
5
系统概述
功能概述：基本设置（会计科目、外币及 汇率、期初余额的录入、凭证类别、辅助 核算项目的定义）
凭证管理（录入、签字、审核、 记账、查询）
会计ppt
17
注：会计科目设置
1、科目编码与编码方案是一一对应
2、科目编码一旦保存不可修改
3、需要外币核算的科目，需要进行外币辅助核算的设置
4、下级科目的属性与上级科目的要求一致
5、删除科目由最低级逐级向上进行删除
6、辅助核算一经确定，年中不得修改
会计ppt
18
初始设置（2）
1.期初余额：建账月份的月初余额 年初建账 年初余额=期初余额 年中建账 年初余额+累计借方-累计贷方=期初余额=月初余额