应付股利：
根根会计“利润分配表” 根根会计“利润分配表”中“应 付优先股利” 付优先股利”和“应付普通股利” 应付普通股利” 项的本期累计数之和填报。 项的本期累计数之和填报。 未执行2001年企业会计制度的单 未执行2001年企业会计制度的单 2001 位用应付利润项的本期累计数填 报。
报表中营业利润审核公式 强制性） （强制性）
工业产值和工业销售产值：
不同点：2、包括的内容不同 不同点： 工业总产值 ：生产成品价值 对外加工费收入 自制半成品期末期初差额 工业销售产值 ：销售成品价值 对外加工费收入
工业销售产值与工业总产值关系： 工业销售产值与工业总产值关系： 产品销售率越高， 产品销售率越高，工业销售产值 与工业总产值越接近。 与工业总产值越接近。 以销定产企业，产品销售率100% 100%， 以销定产企业，产品销售率100%， 工业销售产值等于工业总产值。 工业销售产值等于工业总产值。
其他业务收入
常见错误： 常见错误： 其他业务收入为负。 其他业务收入为负。 其他业务收入漏填。 其他业务收入漏填。 将营业外收入填成其他业务收入。 将营业外收入填成其他业务收入。 审核关系： 审核关系： 当其它业务收入>0时 当其它业务收入>0时， >0 其它业务收入 > 其他业务利润
管理费用下各项指标Fra bibliotek101表与其它指标存在关联审核的指标： 101表与其它指标存在关联审核的指标： 表与其它指标存在关联审核的指标 53注册开发区 注册开发区： （2）53注册开发区：不能漏填 代码： 开发区名称 海淀园 代码： 10201 （3）54国别（地区）名称及代码： 54国别（地区）名称及代码： 国别 需要同时填写名称和代码 不能填写洲名和代码； 不能填写洲名和代码；不能填写中国 142。 142。
《 法人单位基本情况》(101表）
101表 的指标： 101表不能改的指标： 50集成套表类别 50集成套表类别 01组织机构代码 01组织机构代码 06行业代码 06行业代码 60统计管理部门名称 60统计管理部门名称
《 法人单位基本情况》(101表）
101表不用填写的指标： 101表不用填写的指标： 表不用填写的指标 18企业主要经济指标； 18企业主要经济指标； 企业主要经济指标 27行政事业单位主要经济指标 行政事业单位主要经济指标； 27行政事业单位主要经济指标； 58批发和零售业年商品销售额 批发和零售业年商品销售额； 58批发和零售业年商品销售额； 61单位规模 单位规模； 61单位规模； 62金融机构净资产 金融机构净资产。 62金融机构净资产。
新产品销售收入：
既包括经政府有关部门认定并 在有效期内的新产品，也包括企业 自行研制开发，未经政府有关部门 认定，从投产之日起一年之内的产 品。
经认定登记的合同实现额：
高新技术企业在签订合同之后，在 技术合同登记处进行认定登记。经认 经认 定登记的合同实现额为该合同中已经 实现的收入，其收入可视为企业技术 实现的收入 性收入，作为企业考核年审技术性收 入依据之一。
实缴税费总额：
指报告期内企业实际缴纳的各 项税金、特种基金和附加费等（不 含关税和企业代缴的个人所得税）。
企业海外上市融资股本：
主要指股本，不是融资量，统 计前提是上市资产的所有权归属于 高新区统计上报的企业。 是所有者权益的其中项
实收资本
应与101中控股情况相对应： 应与101中控股情况相对应： 101中控股情况相对应 国有控股：国有资本+法人资本>0 国有控股：国有资本+法人资本>0 集体控股：集体资本+法人资本>0 集体控股：集体资本+法人资本>0 私人控股：个人资本+法人资本>0 私人控股：个人资本+法人资本>0 港澳台商控股：港澳台商资本+法人资本>0 港澳台商控股：港澳台商资本+法人资本>0 外商控股：外商资本+法人资本>0 外商控股：外商资本+法人资本>0 应与101中注册类型相对应 应与101中注册类型相对应 101
《 中关村科技园区法人单位基本情况》(101-7表）
必须填写第一项 重点强调指标： 重点强调指标： 二者须对应 03是否上市公司 07自营进出口权 03是否上市公司 名称文字描述要 07自营进出口权 08是否孵化器毕业 10是否为软件企业 10是否为软件企业 08是否孵化器毕业 清楚，至少填写 6个汉字
工业总产值、工业销售产值与总收 工业总产值、 入的关系： 入的关系：
非工业企业： 非工业企业：没有工业总产值和工业销 售产值，只有总收入。 售产值，只有总收入。 工业企业：产品销售率高的企业， 工业企业：产品销售率高的企业，总收 入与工业总产值、工业销售产值大体接近。 入与工业总产值、工业销售产值大体接近。
营业利润 = 主营业务收入 -主营业务成本 -主营业务税金及附加 +其他业务利润 营业费用（销售费用） -营业费用（销售费用） -管理费用 -财务费用
营业利润指标填报处理方法
执行“新会计准则” 执行“新会计准则”的企业 此数据可以直接取自利润表 营业利润” 中“营业利润”项。
营业利润指标填报处理方法
税金： 税金：指企业按规定从管理费用中支 付的各种税金，包括房产税、 付的各种税金，包括房产税、土地使 用税、车船使用税、印花税等。 用税、车船使用税、印花税等。 差旅费：仅指管理费用的差旅费。 差旅费：仅指管理费用的差旅费。 审核关系: 审核关系: 税金>0 财产保险费>0 税金>0 ； 财产保险费>0 差旅费>0 工会经费>0 >0； 差旅费>0；工会经费>0
劳动失业保险费
包括：基本养老保险、补充养老 包括：基本养老保险、 保险（年金）、储蓄性养老保险、 ）、储蓄性养老保险 保险（年金）、储蓄性养老保险、 基本医疗保险、补充医疗保险、 基本医疗保险、补充医疗保险、 生育险、失业险、 生育险、失业险、工伤险以及其 他人身险。 他人身险。
劳动失业保险费
101表与其它指标存在关联审核的指标： 101表与其它指标存在关联审核的指标： 表与其它指标存在关联审核的指标 08登记注册类型 登记注册类型： （4）08登记注册类型：重点注意 09控股情况 控股情况： 09控股情况：不要漏填 实收资本（财务表） 实收资本（财务表）
101表与其它指标存在关联审核的指 101表与其它指标存在关联审核的指 标：
未执行“新会计准则”的企业（ 未执行“新会计准则”的企业（包括 执行2001年企业会计制度的企业） 执行2001年企业会计制度的企业） 2001年企业会计制度的企业 此数据不能直接取自利润表中 “营业利润”项，而应根据统计报表 营业利润” 制度中给出的基于新会计准则的“ 制度中给出的基于新会计准则的“营 业利润”审核公式，计算填报。 业利润”审核公式，计算填报。
为外籍及港澳台人员缴纳（ 为外籍及港澳台人员缴纳（含在国外 缴纳的）的养老、 缴纳的）的养老、医疗等人身保险也 包括在内。 包括在内。 根据会计成本、 根据会计成本、费用中的相关项目计 算填报。 算填报。 不包括“应付福利费” 不包括“应付福利费”支付的保险费
住房公积金和住房补贴
根据会计成本、 根据会计成本、费用中相关项目计算 填报。 填报。 支付给外籍及港澳台方人员的住房费 用和补贴也包括在内。 用和补贴也包括在内。 不包括一次性住房补贴。 不包括一次性住房补贴。 是企业交纳的，不包括个人上缴部分。 是企业交纳的，不包括个人上缴部分。
101表与其它指标存在关联审核的指标： 101表与其它指标存在关联审核的指标： 表与其它指标存在关联审核的指标 17期末从业人员 期末从业人员： （7）17期末从业人员： 除企业的营业状态填写“ 当年关闭” 除企业的营业状态填写“4当年关闭” 当年破产” 或“5当年破产”外，其他企业必须 填写且应大于或等于1 填写且应大于或等于1； 期末从业人员数； 女性从业人员 < = 期末从业人员数；
101表与其它指标存在关联审核的指标： 101表与其它指标存在关联审核的指标： 表与其它指标存在关联审核的指标 14机构类型 13执行会计制度类别 机构类型、 执行会计制度类别： （1）14机构类型、13执行会计制度类别： 目前， 目前，海淀园所有企业均应选择 企业和1 1企业和1企业会计制度 07登记注册 或批准）情况（可复选）： 登记注册（ 07登记注册（或批准）情况（可复选）： 登记注册号、 1工商行政管理部门 必选 登记注册号、 地址 若选择9其他， 若选择9其他，须注明批准机关
（5）11开业（成立）时间： 11开业（成立）时间： 开业 除营业状态为“ 筹建”的企业外， 除营业状态为“3筹建”的企业外，均 必填； 必填； 年份填写范围应在“1800-2007”之间 之间； 年份填写范围应在“1800-2007 之间； 月份填写应在“01-12”之间 之间， 位数字。 月份填写应在“01-12 之间，2位数字。
主营业务利润公式 强制性审核） （强制性审核）
审核公式： 审核公式： 主营业务利润= 主营业务利润= 主营业务收入 – 主营业务成本 – 主营业务税金及附加 未执行2001年企业会计制度的单位， 未执行2001年企业会计制度的单位，根据 2001年企业会计制度的单位 审核公式计算填报。 审核公式计算填报。
新会计准则下部分指标的处理方法
主营业务收入 ← 营业收入 主营业务成本 ← 营业成本
主营业务税金及附加← 主营业务税金及附加←营业税金及附加
主营业务利润指标填报
执行2001年企业会计制度的企业： 执行2001年企业会计制度的企业：根据其会计 2001年企业会计制度的企业 利润表” 主营业务利润”本期累计数填报。 “利润表”中“主营业务利润”本期累计数填报。 未执行2001年企业会计制度的单位， 未执行2001年企业会计制度的单位，根据审核公 2001年企业会计制度的单位 式填报。 式填报。 包括执行新会计准则的企业，计算公式： 包括执行新会计准则的企业，计算公式： 主营业务利润=营业收入-营业成本主营业务利润=营业收入-营业成本-营业税金及 附加