2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券交易
第二章 证券交易程序
知识点：清算和交收
● 定义：
清算和交收包括证券公司和客户之间的证券清算交收以及资金清算交收。

● 详细描述：
实践中，对于证券公司与客户之间的证券清算交收，是委托中国结算公司根据成交记录按照业务规则代为办理，证券交收结果等数据由中国结算公司每日传送至证券公司，供其对账和向客户提供余额查询等服务，证券公司根据中国结算公司数据，记录客户清算交收结果。

证券公司根据中国结算和存管银行的数据完成客户资金的清算和更新客户资金账户的余额，并向存管银行清算数据，存管银行根据客户资金数据和证券公司清算数据完成数据更新并核对数据，将核对结果发送证券公司，证券公司根据清算结果向存管银行发送资金划付指令，存管银行根据资金划付指令及时办理资金划付，完成客户证券交易的资金交收。

例题：
1.在客户交易结算资金第三方存管模式下的客户资金存入过程中，（
）系统根据客户转账指令启动客户资金转账交易。

A.指定商业银行
B.中国结算公司
C.证券公司
D.证券交易所
正确答案：A
解析：在客户交易结算资金第三方存管模式下的客户资金存入过程中，指定商业银行系统根据客户转账指令启动客户资金转账交易。

2.实行客户交易结算资金第三方存管制度后，证券投资者结算资金的存取方
式是（）。

A.直接取现
B.转账
C.汇款
D.划款
正确答案：B
解析：客户证券交易结算资金的存取都要通过转账进行。

3.在资金存取过程中，（）根据客户转账指令启动客户资金转账交易。

A.证券公司
B.结算公司
C.指定商业银行
D.交易所
正确答案：C
解析：指定商业银行系统根据客户转账指令启动客户资金转账交易。

4.在严格控制风险的前提下,证券公司可利用客户交易结算资金,对客户进行资金融通活动。

A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：在严格控制风险的情况下，证券公司也不得利用客户交易结算资金，对客户进行资金融通活动。

5.证券交易结算流程的资金交收环节是指证券登记结算公司与结算参与人之间的资金交收，通过“集中资金交收账户”完成。

A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：
考察证券交易结算流程的资金交收环节。

考点：
证券交收包含的层面。

6.在“客户交易结算资金第三方存管”制度框架下,证券公司与客户之间的资金清算交收,需要由()配合完成。

A.证券公司与指定商业银行
B.客户与指定商业银行
C.证券公司及其客户建立客户交易结算资金三方存管关系的商业银行
D.证券公司与签订客户交易结算资金存管合同的商业银行的商业银行
正确答案：A,C,D
解析：
在“客户交易结算资金第三方存管”制度框架下,证券公司与客户之间的资金清算交收,需要由证券公司与指定商业银行（即与证券公司及其客户建立客户交易结算资金三方存管关系、签订客户交易结算资金存管合同的商业银行）配合完成。

考点：
证券公司和指定商业银行在资金清算交收中的职责。