厂长
财务经理
厂长
财务经理
财务经理 财务经理
总经理 总经理
报批时 支付时
活动经费/会议预算（不含公关费用, 报批时
含公司直接主办的项目）
支付时
预算
广告 宣传
广告 宣传品
公关送礼等专项费用 职场装修预算 指投放于媒体的广告 指宣传品的印制等
报批时
支付时 报批时 支付时 报批时 支付时 报批时 支付时
公务借款
如购买物品
借款
员工个人借款（非公 务）
公司内部组织借款
支付时
1000元(含）以内 1000-3000元（含）以 内 3000元以上
部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管 部门主管
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
复核1 部门主管 部门主管 部门主管
部门主管 部门主管
部门主管 部门主管
部门主管 部门主管
行政主管 行政主管
审批流程及权限
复核2
审核1 审批1
财务主管 财务经理 副总
财务经理 副总
财务经理
财务主管 财务经理 副总
财务经理 副总
财务经理
财务主管 财务经理 副总
财务经理 副总
财务经理
财务经理
财务经理 副总
外部单位借款
如门店向工厂借款
报批时
报批时 报批时 报批时
金额
全部员工 2000元（含）以下 2000元以上 不论金额 500元（含）以下 500元以上 不论金额 1500元（含）以下 1500元以上 不论金额 1000元（含）以下 1000元以上 不论金额 500元(含)以内 500元以上 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 2000元(含)以内 2000元以政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
行政主管 财务经理
厂长
财务经理
厂长
财务经理
厂长
财务经理
财务经理
财务经理
财务经理
副总 副总 副总 副总 副总 副总
副总
副总
副总
副总
厂长 副总
资金审批权限一览表
审批签字:
单元格内空格的表示此处不需签字。
分类
支付项目
说明
工资奖金福利社保 所有薪酬福利制度内的项目
环节 支付时
工资 奖金 福利
额外奖金 临时福利费
指薪酬制度外的奖金
报批时 支付时
指福利制度之外的临时福利，如慰问 报批时
金、安抚金等。
支付时
固定 资产
固定资产购置
必须有书面的固定资产申购报告
财务经理
总经理 总经理
财务经理
总经理
财务经理
总经理
办公用品及杂费
办公 费用
交通差旅费
业务招待费 邮递运输费 租赁/水电/物管费
其它 中介机构费/会费
市内交通费 差旅费（凭出差单） 原则上500元以上事前报批
经常项目（有合同） 临时性租赁 一些零散杂费 法律/财税/工商等
采购与支付货款 采购
指包装物料原材料采购
总经理 总经理 总经理 总经理 总经理
总经理
总经理
资金审批权限一览表
采审购批签字:
单元格内空格的表示此处不需签字。
研发材料及新品
指研发过程中的材料采购以及新增库 中没有的材料
报批时 支付时
金额 不论金额
不论金额
其他
股东分红 税金 其他
支付时有董事会书面决议 上述项目之外的，谨慎处理。
不论金额
审批流程及权限
财务经理
财务经理
部门主管 财务经理 副总
部门主管 财务经理
财务经理
财务经理
财务经理
财务经理
财务经理
财务经理
财务经理
财务经理 副总
财务经理
财务经理
财务经理
财务经理
审批2 总经理
总经理
总经理
总经理 总经理
总经理 总经理
总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理 总经理
总经理 总经理 总经理 总经理
办公日用品
耗材及易耗品 报批时（不 论金额） 车辆日常运行费用
办公设备维修
通讯费（总部）
支付时
不论金额 不论金额
支付时
500元（含）以下 500元（含）以上
支付时
不论金额
支付时
不论金额
报批时 报批/支付 时报批/支付 时
报批时
不论金额 不论金额 不论金额 1000元(含）以内 1000-3000元（含）以 内 3000元以上
资金审批权限一览表
审批签字:
单元格内空格的表示此处不需签字。
取现
提取现金 资金互转
指备用金
报批时
指公司帐户之间转帐，包括存折帐户 、个人卡帐户
报批时
金额 3000(含)以下 3000以上
不论金额
退业务款给客户
报批时
不论金额
退款
供应商退款
指供应商退还货款
报批时
不论金额
审批流程及权限 财务经理 副总 财务经理