◆ 掌握退休养老规划的原则
◆ 学会设定退休目标
◆ 学会计算退休费用
◆ 熟悉退休养老规划工具
◆ 掌握退休养老规划的编制程序
◆ 能够根据实际制定适合的退休养老规划方案
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CHENLI
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讨论
我想要哪种 退休生活？
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CHENLI
我的退休 生活的
N
个目标
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◆ 1.养儿防老观念需转变 ◆ 2.老龄社会加快来临 ◆ 3. 退休生活时间在增加 ◆ 4.通货膨胀的严峻形势 ◆ 5.社会保障不足以提供 养老保障
支 赠与
出 其他应备
合计
CHENLI 备注
现在月 支出额
退休后 支出调 整系数
退休后月 实际支出 金额现值
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4-2-1.预测退休后资金需求的思路
• 退休后的资金需求预测的思路 就是以当前的支出水平和支出 结构为依据，将通货膨胀等各 种因素考虑进来后分析退休后 的支出水平和支出结构的变化。
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• 基本养老保险与失业保险、基本医疗保险、工 伤保险、生育保险等共同构成现代社会保险制 度。
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CHENLI
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1-1-2.基本养老保险的缴费
• 国有企业、集体企业、外商投资企业、私营企业 和其他城镇企业及其职工，实行企业化管理的事 业单位及其职工必须参加基本养老保险。
• 参统单位(指各类企业)单位缴费费率确定为20% ，个人缴费费率确定为8%，个体工商户及其雇工 ，灵活就业人员及以个人形式参保的其他各类人 员，根据缴费年限实行的是差别费率。
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CHENLI
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小思考：你的 养老保障足够
吗？
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CHENLI
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ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
• 掌握退休养老规划的编制原则 • 分析预测退休养老费用 • 选择退休养老规划工具 • 编制退休养老规划
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CHENLI
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任务十五：编制退休养老规划
【学习目标】
◆了解制定退休养老规划的必要性
CHENLI
600305 1488904 2804247 4751276
659040 724328 1839280 2288098 3952909 5664161 7738098 12952826
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3.制定退休养老规划需考虑的因素
多长 时间 退休
退休
退休 期间
期间
退休 是否想 依靠
是否 需要的 期间 投资
现在的生活月支出水平 元/月
退休后的生活支出调整系数
希望退休后的生活支出水平相当于现值 元/月
（二）退休规划生活目标详细设定
支出项目
现在月 支出额
退休后 支出调 整系数
需 生活费用
要 房屋维护
支 医疗护理
出 其他必备
合计 2021/3/备27注
退休后月 实际支出 金额现值
支出项目
希
旅游、 休闲、
望 娱乐 个人爱好
CHENLI
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1-1-1.基本养老保险的定义
• 基本养老保险，是国家根据法律、法规的规定 ，强制建立和实施的一种社会保险制度。
• 在这一制度下，用人单位和劳动者必须依法缴 纳养老保险费，在劳动者达到国家规定的退休 年龄或因其他原因而退出劳动岗位后，社会保 险经办机构依法向其支付养老金等待遇，从而 保障其基本生活。
做兼职 生活 有多长 生活
水平
投资 策略和 相应的
回报
以后的 通货
膨胀率
退休时 需要的
收入
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CHENLI
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4.退休养老费用分析
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★确定退休目标 ★退休后总费用的计算
★预测退休收入
★退休资金缺口的计算
CHENLI
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4-1.退休目标的设定
（一）退休规划生活目标简单设定
积累期
每年积累20000 年收益率
每年积累50000 年收益率
4%
6%
8%
4%
6%
8%
10年（ 55岁）
20年（ 45岁）
30年（ 35岁）
40年（ 25岁）
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240122 595562 1121699 1900510
263616 735712 1581164 3095239
289731 915239 2265664 5181130
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CHENLI
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退休费用计算解答
• ☆ 案例链接15-2 ☆
• 解：（1）退休后的每月基本消费（保持相 当于现在3000元的消费水准） =3000×4.322（i=5%,n=30的复利终值系 数）=12966元
• （2）退休后再生活25年所需养老金总额 =12966×12×25=3889800元。
CHENLI
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4-2-2.退休后总费用的计算
公式如下：
退休后总费用=退休后每月基本消费 ×12×估计退休后余寿
其中：
退休后每月基本消费=现在每月消费 ×（1+每年物价上涨率）的N次方
N=退休年龄－现在年龄
2021/3/27
CHENLI
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退休费用计算
• ☆ 案例链接15-2 ☆
小周的年龄是25岁，估计退 休年龄为55岁，估计退休后再生 活年数为25年，现在距离退休还 有30年。假设现在每月基本消费 3000元，每年物价上涨率为 5%。 请计算：小周退休后需要养老金总额。
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CHENLI
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4-3.预测退休收入
• 主要考虑退休时点的养老金来源。 • 具体包括：国家基本养老金、住
房公积金、医疗保险、企业年金、 商业保险、个人储蓄性养老保险、 银行储蓄、投资收益、其他收入 等等。
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CHENLI
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4-4.退休资金缺口的计算
退休金年需求缺口=退休后年生活需 要资金-退休后年固定收入
◆ 6.其他不确定性因素
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CHENLI
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• 1.退休养老规划的定义 • 2.制定退休养老规划的原则 • 3.制定退休养老规划需考虑的
因素
• 4.退休养老费用的分析
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CHENLI
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---退休养老规划是为保证个人在将来 有一个自立、尊严、高品质的退休生 活，而从现在开始积极实施的规划方 案。
---合理而有效的退休养老规划既能够 满足退休后漫长生活的支出需要，又 能够抵御通货膨胀对此的影响。
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CHENLI
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2.制定退休养老规划的原则
原则
及早规划
弹性化
退休基金使 用的收益化
谨慎性
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CHENLI
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2-1.各个年龄段退休本金积累表
退休本金积累额度（单位：元）
退休金缺口总额=退休金年需求缺口 ×退休后余寿
退休后需要保障的退休养老金缺口 通过贴现，就是现在需要储蓄或投 资的资金需求。
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CHENLI
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• 1.基本养老保险 • 2.企业年金 • 3.个人储蓄性养老保险 • 4.商业养老保险 • 5.基金定投 • 6.以房养老
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