审核销售出库单 系统自动生成 发票传至应收
出库单进行记账 销售发货单 系统并审核
出库单生成凭证
发票生成凭证
借：主营业务成本 贷：库存商品
借：应收账款
贷：应交税金－应交增
注：由系统自动生成的
主营业务收入
一次销填 销售制 售并 发多审 货次核 单出库流程
库存生成销售出库单
填制并审核销售发票
审核销售出库单
采购发票 （拷贝）
现结
应付系统 生成凭证 借：物资采购
应交税金－应交增值
比价采购业务流程
填制请购单 供应商存货对照表
审核
（录入各供应商提供的存货价格）
订货单 （请购比价生单）
审核
到货单
审核
采购入库单（库存系统生单） 采购发票 （拷贝）
（存货系统）
单据记账 采购结算
生成凭证
自动结算 手工结算
现结
应付系统 生成凭证
红字采购发票
填制红字发票
先填发制货并审后核开销票售报流价程单
填制并审核销售订单
自动生成 填制并审核销售发货单
销售出库单 审核销售出库单
填制并复核销售发票
出库单单记账
审核发票
生成出库凭证
借：主营业务成本 贷：库存商品
生成销售凭证
借：应收账款 贷：应交税金－应交增
开填票制并后审直核接销售发发货票流程
发票传至应收系统并审核
出库单进行记账
发票生成凭证
出库单生成凭证
开票前退货处理流程
填制并审核销售发货单 填制并审核销售退货单
系统自动生成出
填制并审核销售发票
库单、红字出库单
审核销售出库单 红。蓝字出库单记账
发票将传至应收 系统等待确认
用友T3进销存培训
供采购应管链理各模块之间销的售关管系理
库存管理
应付管理
存货核算
应收管理
总账
• 初始化设置 • 采购入库业务处理 • 销售出库业务处理 • 其他出入库业务处理 • 收付款业务处理 • 月末处理
• 各系统初的启始用化设置
• 基础档案的设置 • 基础科目的设置 • 期初余额的整理录入
借：原材料 贷：物资采购借：物采购 应交税金－应交增值暂估业务： 月初回冲 单到回冲 单到补差
暂估业务流程－月初回冲
采购入库单
执行单据记账
生成暂估入库凭证
进行期末处理及月末结账
月初系统自动生成红字回生冲成单红字回冲凭证
收到发票，填制采购发票 进行采购结算 执行结算成本处理
系统自动生成蓝字回冲生单成蓝字回冲凭证
暂估业务流程－单到回冲
采购入库单
执行单据记账
生成暂估入库凭证
进行期末处理及月末结账
收到发票，填制采购发票 进行采购结算
执行结算成本处理
统自动生成红字回系冲统单自动生成蓝字回冲单 生成红字回冲凭证 生成蓝字回冲凭证
暂估业务流程－单到补差
采购入库单
执行单据记账
生成暂估入库凭证
进行期末处理及月末结账
收到发票，填制采购发票 进行采购结算 执行结算成本处理
额
对账 对账
采购管理系统与其他系统之间的数据关系
物料需求
采 购
预 计
计
入
划
库
存货
直运采购发票 量
采购管理系统
核算 采购成本
系统
入购采采购订采 购单
付 款
单库
到货单发 信 票息
直运采购发销售票 销售订单 管理 直运销售订系统单
发票
库存管理系统
应付管理系统
填制请购单
审核
订货单
审核
到货单
审核
采购入库单（库存系统生单）
录到录到入 票 货入期 未 未期初到到初货数数票进 行 期 初据 并 审 核期对 采 购 系库 存 数初仓 库 期 初余录 入 各额并 进 行 期 对 账录从 仓 库 取入总 账 录 入流程录 入 应 收
录 入 应 付
录入销售业记 统
记数 期 款 款
务中期初已账
账 初 期期
发货尚未结
余 初余
算数
额 余额
（存货系统）
单据记账 采购结算
生成凭证
借：原材料 贷：物资采购
普通采购业务流程
采购发票 （拷贝） 应付系统
审核
生成凭证 借：物资采购
应交税金－应交增值
填制请购单
审核
订货单
审核
到货单
审核
采购入库单（库存系统生单）
（存货系统）
单据记账 采购结算
生成凭证
自动结算 手工结算
借：原材料 贷：物资采购
现付采购业务流程
结算与暂估金额不一致， 系统自动生成调整单
根据调整单生成凭证
退货业务
• 结算前全额退货 • 结算前部分退货 • 结算后退货
结算填前制全退货额单退货
红字采购入库单 蓝字采购入库单
结算前部分退货
填制退货单 红字采购入库单 结算 采购 发票
红字采购入库单
填制 发票
结填制算退后货单退货
红字采购入库单 结算