泸州市白蚁防治研究所
2017年部门整体预算绩效报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
泸州市白蚁防治研究所属泸州市住房和城乡建设局下属事业单位（事业单位分类暂未分类），无下属单位。
泸州市白蚁防治研究所内设3个机构：办公室、财务科、工程科。
（二）机构职能。
主要职能：负责泸州地区白蚁防治及防治技术研究与推广；指导县区白蚁所业务工作。
（三）人员概况。
泸州市白蚁防治研究所现有编制11名，其中：正科级1名，副科级1名，实际在编在岗人员5名，劳务委派人员及临聘人员10名。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
根据《泸州市财政局关于调整2017年市级部门预算的通知》（泸市财预〔2017〕36号），2017年年初部门预算安排收入292.73万元，其中：当年财政拨款收入281.63万元，上年财政预算结转11.1万元。
根据决算报表，2017年决算实际收入243.89万元，其中：当年财政拨款收入232.79万元，上年结转11.1万元。
（二）部门财政资金支出情况。
1.部门全部资金支出情况。
财政局调整后部门预算，2017年初部门预算安排支出292.73万元，其中：基本支出103.49万元（人员经费88.14万元，日常公用经费15.34万元），项目支出189.24万元。
根据2017年部门决算批复表，年末部门决算支出242.50万元，其中：基本支出96.97万元（人员经费88.09万元、日常公用经费8.88万元），项目支出145.53万元，年末已上预算指标结转和结余29.02万元，财政收回统筹安排，单位账上结转结余21.21万元，主要为白蚁预防药使用按实际使用列支在材料科目核算。
2.部门财政资金支出情况。
财政局调整后部门预算，2017年初部门预算安排支出292.73万元，其中：基本支出103.49万元（人员经费88.14万元，日常公用经费15.34万元），项目支出189.24万元。
根据2017年部门决算批复表，年末部门决算支出242.50万元，其中：基本支出96.97万元（人员经费88.09万元、日常公用经费8.88万元），项目支出145.53万元，年末已上预算指标结转和结余29.02万元，财政收回统筹安排，单位账上结转结余21.21万元，主要为白蚁预防药使用按实际使用列支在材料科目核算。
三、部门财政支出管理情况
（一）部门决策情况。
根据当年需进行新建白蚁预防预计办理量和往年已办理新建预防未开工建设量，以及已预防工程复查回访和旧房灭治工作确定年度工作目标，具体目标如下：
1、目标任务
目标任务1：新建房屋白蚁预算450万㎡
目标任务2：旧房灭治350户
目标任务3：复查回访面积300万㎡
2、预算编制
(1)测算依据。
根据泸州市财政局《关于编制2017年部门预算和2017-2019年三年滚动财政规划的通知》（泸市财预〔2016〕36号），泸州市白蚁防治研究所按规定编制了部门预算，其中：基本支出基本能根据实有人数和人员经费标准、日常公用经费定额计算确定；项目支出基本能按绩效目标、工作量（包括预防、灭治、回访）、支出标准等进行测算。
(2)目标管理。
泸州市白蚁防治研究所在规定时间内编制了部门预算和项目绩效目标并报送市财政局，目标较明确量化和合理；部分项目目标可行性和目标完成性有待提高
（三）综合管理情况。
1.专项资金分配时限。
2017年“泸州市白蚁防治研究所”不涉及此项评价内容。
2.中期评估。
2017年“泸州市白蚁防治研究所”不涉及此项评价内容。
3.绩效监控。
2017年“泸州市白蚁防治研究所”不涉及此项评价内容。
4.非税收入执收情况
部门行政事业性收费具体实行“单位开票、财政统管”的收支两条线管理办法，泸州市白蚁防治研究所涉及一项收费即新建房屋白蚁预防费，但是根据财政部、国家发改委《关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》财税[2017]20号文件精神，白蚁防治费属于取消的12项行政事业性收费项目之一，按通知要求2017年4月1日起停止收取，对于属于2017年4月1日前的建设项目，按文件要求应收尽收的原则，改为非税收入-其他收入收入财政专户，根据2017年度部门决算报表，2017年度缴入本级国库非税收入243.62万元，以非税收入-其他收入形式缴入财政专户0.9万元，年底未缴入国库。
5.资产管理
截止2017年12月31日，资产合计228.97万元，其中：流动资产96.38万元，占比42..09%；固定资产132.59万元，占比57.91%。
(1)资产管理信息化情况。
根据资产管理信息系统和抽查单位固定资产明细账等，泸州市白蚁防治研究所已将单位国有资产全部纳入资产管理信息化系统，资产变动情况完整录入系统，资产负债表固定资产原值与资产管理信息系统固定资产余额不存在差异。
(2)行政事业单位资产报告情况。
根据泸州市财政局关于转发《省财政厅关于编报2017年度行政事业单位国有资产报告的通知》（泸市财资产【2018】2号）文件要求，泸州市白蚁防治研究所于2018年2月报送市财政局，2017年资产报表已按要求提交分析报告，且国有资产报告内容完整。
(3)资产管理与预算管理相结合。
根据《泸州市市级行政事业单位通用办公设备和办公家具配置标准》，核实了泸州市白蚁防治研究所存量资产信息，2017年新增资产符合《泸州市市级行政事业单位通用办公设备和办公家具配置标准》规定。
6.内控制度管理
内控管理方面，泸州市白蚁防治研究所在审计管理、经费支出、政府采购、国有资产管理、工作管理、人事管理、财务管理、合同管理、预算管理、等方面均建立了相关的内控制度，内控制度建设较完整，执行情况较好，2017年全年未发生过任何风险事件。
但风险管理方面，未按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）
第八条“经济活动风险评估至少每年进行一次”的规定进行2017年度风险评估并形成报告。
7.信息公开
(1)预算公开
根据《关于召开2017年部门预算布置暨预算综合信息系统培训会有关事项的通知》和《关于批复2017年市级部门预算的通知》（泸市财预【2017】1号）要求2017年部门预算公开时间为2017 年2月10日。
泸州市白蚁防治研究所按规定于2017年2月10日公开了2017年部门预算
(2)决算公开
根据2018年9月10日泸州市财政局《关于批复2017年度部门决算的通知》（泸市财决【2018】23号）的要求，2017年部门预算公开时间为2018 年9月30日前，泸州市白蚁防治研究所于2018年9月21日在市政府户网站公布2017年决算信息。
8.绩效评价
2017年泸州市白蚁防治研究所不涉及此项评价内容。
（三）部门绩效情况
1.履职成效。
根据部门职能职责确定主要3个履职成效指标分别为：新建房屋白蚁预防、旧房灭治、复查回访。
(1)新建房屋白蚁预防
指标解释：对在规划区范围内新建房屋进行白蚁危害预
防处理。
成效情况：根据签订合同实际可用施工预防面积500万㎡
(2)旧房灭治
指标解释：已建成房屋，包括进行过新建白蚁预防房屋和没进行过新建房屋白蚁预防的房屋发生蚁害的灭治全年共计完成400户，
(3)复查回复
指标解释：对已进行过新建白蚁预防的房屋定期进行复查回复。
成效情况：2017年度共计完成复查回复面积325万㎡
3、可持续发展能力
保障房屋免遭（减少）白蚁危害，新建房屋白蚁预防保质期15年，旧房灭治3年。
3.满意度
绩效评价，根本走访服务对象，新建预防满意度为100%，旧房灭治满意度为98%；复查回复为100%。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
总体看，泸州市白蚁防治研究所目标任务较明确，预算编制较准确，部门综合管理较规范，部门整体绩效较好。
该部门整体支出绩效评价得分为86.23分。
泸州市白蚁防治研究所2017年部门整体预算绩效评价指标得分
表
主要是新建预防工程量及施工量无法获取准确的数据，造成项目预算不能完成准确。
（三）改进建议。
今后制定目标任务和预算时，采取更加有效的测算方式，减少实际和预算的变差。
泸州市白蚁防治研究所。